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12月の相続セミナーに向け資料作りに励んでおります何回かのシリーズの予定ですが、今回は相続税の基本的な計算のしかたを説明します。次回は2月ごろの予定なのですが・・・お客さんが集まらなかったら止めたいですねぇ2024年は贈与の制度(暦年と相続時精算課税制度)が大きく変わるので、年の変わる前にセミナーしておくべきなのですが・・ちょっとやばい感じです先日、遺産分割協議書の作成を依頼されまして除籍・戸籍やら改正原戸籍見ながら相関図を作って整理してます。いつも思うのですが原戸籍の字は達筆過ぎてよくわからんですと独り言を言いながらボツボツ作成しておりますが、何だかやる気が出ない今日この頃です11月5日に昭和レトロフェスタが開催されます参加申込み済みですがどうやら天気も悪そうで、知人も雨だったら「行かない」と申されていました。その時は暇だから仕事をすれば良いかと考えておりましたが・・・なんか今天気予報みたら・・・雨が1日延びたみたいですね早めに仕事しとコ
2023年11月04日
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5月にホンダのPBRのことを書きました・・・このブログの内容を見た感の良い人はこの後ですねホンダは9月28日に株式分割も行いました。1対3です。単元株の100株持たれていた人は300株になりました。肝心の株価ですが・・・ブログ書いた24日の終値が1319円です。(100株が単元株になるので131,900円です)※実際はこの時点で株式分割はされていませんでしたので上記の3倍の数字が100株となっていて395,700円での取引となりました。そして今現在が1688円です手数料・税金を加味しなければ10万円以上の益が5カ月足らずで手にできた計算になります。欲をかいてはだめですが・・・3分の1の値段で購入が可能となったことになりますので購入もしやすくなりました。自社株買いや円安の結末は如何に・・・・・・・新NISAも近いですよ~N-BOX JF3/4 シフトノブ 最高級 本革 巻き替え キット Tricolore トリコローレ ウレタンシフトノブ用 ホンダ 3H-35ホンダ ステアリング エンブレム クリスタル トリム シルバー HONDA ハンドル クリスタルストーン ラインストーン【カー用品のお店BeeTech】カスタマイズ 車用品 カーインテリア ドレスアップ 内装パーツ
2023年10月11日
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まだまだ暑い日が続きます・・・今日は週末ですし・・・朝からですが一杯やりたい気分ですしまなみ海道は外人さんがやはり多いですよ、これから良い時期になりますし、観光がてら是非とも御出でくださいさてさて昨日の入札結果が気になるところですが・・・こんな結果となりました。見事に落選です・・・入札数が4件と少なめ、法人の方(たぶん不動産業者の方!?)が落札されました。競売の3点セットのなかに不動産鑑定士が行う評価書があります。不動産鑑定を生業にされている方の評価なので、いつも参考にさせていただきます。そのなかに基礎となる価格がありまして・・・たぶんここらの金額が不動産業者が仕入れるリミットと思いますが形式的に数字を集めて計算したものです。ここに市場性修正やら競売市修正が加わる訳です。基礎となる価格は1180万円ほどでしたから1000万円くらいかなぁと踏んでいたのですが・・・ただ個人で入札するわけですから安いに越したことはないので・・・・まぁ~勉強です!現地調査して懸念材料もあったので私は安めに入札しました。競売で落札できなかったので、入札保証金は裁判所から全額返金されます。返金時期は、買受人が決定して(開札)から1週間前後が普通です。入札時、裁判所へ提出した「入札保証金振込証明書」に書かれた入札者の銀行口座へ振込により返還されます。また次回のお楽しみです・・・さて話は変わりますが・・新NISAに向けて証券会社の変更を考えています。いろいろと理由はあるのですが・・・現在大和証券ですが・・・SBI証券にかわろうと思います。NISA口座(NISA/つみたてNISA)は取引する金融機関を年単位で変更することができます。そして来年は新NISAが開始されますので2024年には間に合わせたい具体的には現在NISA口座を開設している金融機関(私の場合は大和証券)にNISA口座の金融機関変更手続きを行い「勘定廃止通知書」を受け取り、必要書類をSBI証券へ送付するだけです。1月から9月の間で本年度のNISA枠を使っている場合は10月から手続きにはいり来年のNISA枠に備えます。1月から9月の間で本年度のNISA枠を使っていない場合は速攻手続きに入れます。大和証券で既にNISA使っている株式については期限のロールオーバー時期まで大和証券での非課税扱いは継続しますので心配ご無用です。貧乏人FPの錬金術はこれからも続きます・・・がんばりましょう
2023年09月08日
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【評価平均4.69!】【ロックリング】 トルクレンチ タイヤ交換 Samuriding サムライディング 12.7mm 車 工具 40-200N・m SIG-T101 とるくレンチ タイヤ交換 トルクレンチ 車 タイヤ トルクレンチ とるくレンチ 車 タイヤ交換トルクレンチ 1/2" 1/2インチ 自動車今回、不動産競売物件の入札をしました・・・本日開札をむかえます!裁判所に出向けば結果がすぐにわかるのですが、仕事もありますし無理web上で概略の結果がわかるのが夕方と思っています。宅建士や競売不動産取扱主任者の資格も持ってますし・・・落札できればラッキーぐらいの金額で今回挑戦しました。競売自体はおそらく8~9割は不動産業者が落札してると思いますが、一般市場の不動産物件よりかなり安く入手することも可能ですから素人さんも参加している・・・・興味のある方のためにざざっと紹介しておきます。友人知人から車いじり用の倉庫なんぞをお願いされたりするので要チェックしてます。入札に関しては資格も何もいりませんので・・・(若干農地等は別ですが・・)ただ競売物件って債務者さんがお金払えなくなった挙句の果てに担保を処分されてモノになります。その方の住居ですから荒れている可能性は大です。では入札する物件を探すことにします。判所で運営している「BIT」または、競売不動産取扱主任者資格の本体、競売不動産流通協会が運営している「981JP」で競売物件を確認したらよいかと思います。物件の確認ですが・・裁判所から提供されている物件情報「3点セット」で確認することになります。① 物件明細書② 評価書③ 現況調査報告書これをガッツリ読み込んで、写真もついてますので確認します。分らんことがあればグーグル先生かAIにでもお願いしてくださいWW物件の中は基本見ることができませんが、現地に行って外側を確認します。空き家の場合もありますが普通に債務者の方が住んでる場合もありますので・・・法整備も進んでますので、やくざ屋さんの介在する余地もほぼほぼない現状です。金融関連や不動産関連のお仕事をされている方ならお分かりと思いますが・・・借地権物件・持分物件・再建築不可・農地など権利関係の複雑な物件は止めておきましょう、後が面倒で、痛い目にあいます・・・とにかく情報量も限られていますし、俗にいうゴミ屋敷状況の写真も多分にあります。外壁塗装は大丈夫かなぁ?リフォームは・・・?雨漏りの跡はないかなぁ?接道状況は?最寄りの駅、バス停等の距離も記載されてますが・・・とにかく自分の目で確認することです!百聞は一見に如かずです!!次に入札書を貰いに裁判所に行きます。私の住居地の裁判所は競売入札できる裁判所ではありませんが執行官室なりにゆくと入札書はもらえます。郵送用と持参用があります。今回もらってきた封筒です、一式が入ってます。細かく書くの面倒なのでこちらを見てください・・・入札等の手続について書き方の見本も入ってますし上記の説明も読んでもらうと大丈夫です。一般の方だと作成様式としては、・入札書・陳述書・入札保管金振込明細書・自分の住民票だと思います。同封されている封筒を使って裁判所に送ってもよいのですが、私はレターパックで送りました。そうそう肝心なことを忘れていました。保証金を振込む用紙が入っていますので、金融機関に出向いて保証金を振込む必要があります。買受申し出保証額がその額となります。売却基準価格の2割の額がその保証金額となります。今回私は150万円くらい振り込みました・・・振込用紙の提出用を上記の入札保管金振込明細書貼りつけます。落札されなければ保証金は戻ってきますのでご安心ください。とりあえず・・・目を慣らす意味からもいろんな場所の3点セットを見て実力をつけるのも良いかもです。結構面白いですよ~
2023年09月07日
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仕事がら・・・とある雑誌を読んでましたら気になりました今度の相続セミナーのお題にも使うかなぁ~2019年7月に改正民法の施行となりました。特別寄与料や遺留分侵害額請求など実態に合っていなかった法律が約40年ぶりに改正されました。特別寄与料ってなに?被相続人に対して、介護などの労務を無償で提供していた親族が相続人に対して、その寄与の程度に応じて請求できる金額のことをいいます。従前は寄与分というものが定められていて、相続人の寄与について、遺産分割の際に考慮するということが定められていました。同じじゃないの?と感じられるかもしれませんが、寄与分については基本的には相続人のみが対象でした。相続人とは関係ない人(仮に長男の配偶者が長男のお父さんを・・・)が介護等を行っている場合には、何らの手当もなされないという状況にありました、なんだかオカシイいですよね・・・遺留分減殺請求権ってなに?まず遺留分です。法定相続分は名前の通り法律で担保された相続分ですが、遺言なんかがあって見知らぬ第三者に全部あげるよみたいな場合は納得行きませんよねこの場合には法定相続分の半分までは保証しましょう的なものです。もう少し具体的に言うと・・・お父さん(被相続人)が亡くなって奥さんと子供が2人いたとします。この場合の相続分ですが奥さんが1/2、残りの1/2を子供各々で分けることになります。単純計算ですが遺産額が1億円なら奥さんが5千万円、子供が各々2500万円ずつ相続するはずですが、お父さんの遺言が見つかって1億円は見ず知らずの第三者A子さんにあげるよみたいなみたいな・・・奥さん0円、子供各々0円、Aさん1億円・・・・ビックリ仰天ですよねぇ~そこで遺留分減殺請求すると奥さんは5千万円の1/2=2500万円、子供が各々2500万円の1/2=1250万円ずつは取り返えせることになります。そして問題のA子さんですが・・1億円ー2500万円ー1250万円-1250万円=5千万円が相続分ということになります遺留分権利者(奥さん・子供各々)が遺言により財産を取得した者(A子さん)に対して、遺留分侵害額に相当する金銭の支払を請求する権利を遺留分侵害額請求権と言います。そして民法改正により「財産そのもの」ではなく「金銭」を請求する権利に変更されました。変なもの貰っても仕方がないのでキャッシュがいちばんですよねあとは配偶者居住権の新設であったり婚姻期間が 20 年以上である夫婦間で居住用不動産(居住用建物又はその敷地)の遺贈又は贈与なども素晴らしいっです・・・前置きがかなり長かったですが・・一見いいことずくめの改正であるかのようですがこの改正には問題もあります。それが今回の題名の通りの相続が「早いもん勝ち」になってしまいました。これまでの相続では、遺言書の内容が絶対でした。俗にいう家督相続的な「長男に実家を相続させる」という遺言書があれば、弟は不服でもその通りにしなければなりませんでしたが、今回の法改正でその原則が崩れてしまいました。母親は既に亡くなり、今般父親も亡くなったとします。長男の太郎さんと、次男の二郎さんが相続をするケースで考えます。父親の遺言で、「実家(評価額1億円)は全部太郎にあげたい」・・・こんな遺言書が見つかりました。この遺言書通りに相続されると、二郎さんは最低限の遺産(遺留分)として、全財産の4分の1(上記、遺留分を参考に・・)の2500万円しかもらえない。それでは納得がいかない二郎さん「本来なら、法律で決められた取り分(法定相続分)として、遺産の2分の1を弟である自分がもらってもおかしくないはずやん こんな遺言書なんてなければいいのに」それならば、遺言書を無視っとこ相続法の改正により実は可能になってしまいました。まず弟の二郎さんは父親の死後、間髪を入れずに、法定相続分の実家の2分の1(5千万円相当)について、父親名義から自分の名義に変更します。兄の太郎さんが遺言書に基づき法務局で自分のものにする登記を行う前であれば可能です。二郎さんが実家の2分の1を自分の名義に変えることは二郎さん1人だけでできるので、太郎さんに知られることはありません。これで実家は太郎さんと二郎さんの1/2各々の共有となった訳です。その後、二郎さんは不動産屋に自分の名前で登記された5000万円分の持ち分を売却すれば、共有持ち分の価格は凡そ市場価格の70%程度なので、二郎さんは5000万円×70%=約3500万円を得られる計算となります。遺留分だと2500万円なんですが、早いもん勝ちで手続きすることで、1000万円も得することになります本来この法改正には、遺言や遺産分割の内容を知ることができない第三者の取引の安全を守る目的からであったのですが・・・ただ遺言書を無視して勝手に実家の権利を売れば、相続人の太郎さんから民事訴訟を起こされる可能性も高いと言えます・・・まぁ~兄弟間で民事訴訟を実際に起こすかは微妙なところかもしれません。では、その持分登記するにはどのような手続きを踏めばよいのでしょうか。揃えるべき書類は、戸籍謄本(被相続人の出生から死亡までのものと、相続人全員のもの)、被相続人の住民票の除票、続人相全員の住民票、固定資産評価証明書の4種類が必要になります。他人の戸籍謄本や住民票については、通常、勝手にとることはできません。が、相続手続きという理由があれば、取得することも可能です。集めた書類を添付して、実家のある場所を管轄する法務局に提出します。登記申請書には死亡日、不動産を取得する人の住所と氏名、電話番号、固定資産税の価格と登録免許税の金額、不動産の表示を記載します。たったこれだけです。必要な書類は、二郎さん1人で入手でき、手続きも1人で行えます、要は太郎さんよりも早ければそれでちなみに預貯金ですが・・金融機関に死亡が伝わると預貯金口座は、凍結され引き出せなくなります。これを解除するには、相続人全員が遺産の分け方に同意をして、遺産分割協議書に実印をつく必要があります。もし、遺産分割で揉めたりしたら、預貯金についてはまったく手を付けることができないことになってしまいます。が・・・2019年7月1日からは遺産分割協議が整わずとも預貯金を引き出せる仮払いの制度がはじまりました。他の相続人の了解なしで、自分の相続分の預貯金を払い出せるようになりました。肝心の額についてですが、自分の法定相続分の3分の1(上限150万円)までは引き出すことが可能です。150万円は少ないと感じる人もいると思いますが、1金融機関につきなので・・・もし10金融機関に口座があれば、最高1500万円を遺産分割前におろせることになります。たぶんこの仮払い制度は葬儀費用等のためのものと思いますが、遺産を他の相続人より先に確保してしまう早いもん勝ちの制度とも言えます。まずは、通帳や預貯金証書で、どこの金融機関に故人の口座があるかを確認し、窓口で全店照会を依頼して全ての口座を確認します。金融機関で必要書類とか手続きは若干異なりますが・・・故人の除籍謄本と相続人全員の戸籍謄本、自分の印鑑証明書。そして肝心なのは遺言書もなく分割協議がまとまっていない事情を説明することです。他の相続人の承諾やハンコはいらないので・・・ただし・・・定期預金の場合、満期が来ていない分は払い戻しの対象にならないことがあります。仮に定期が1000万円あっても、普通預金が1万円しかなければこの1万円しかおろせません。親が生前のうちに定期預金を解約し、各金融機関普通預金に分散して移してもらうように頼んでおけば・・・逆にもし遺言書があるならば、なるべく早く各金融機関に行って『自分が預貯金を相続した』という通知をしておくことが他の相続人対する預貯金対策となります。なんだか相続争いの様相を呈するような内容ですねぇ~よかったなぁ~自分の家は貧乏で・・・はと思っている次第です・・・・・ユニセックスショーツ シームレスショーツ ビキニ メンズショーツ レディースショーツ ストレッチ素材 男女兼用 下着 パンティー かわいい カジュアル セクシー スポーツショーツ フルバック 引締め 見せパン
2023年08月16日
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クルマ・バイクジャンルのブログなので・・・ここんところは気になっている方も多いのではと 、仕事柄税制改正についてはそれなりにチェックしておりますがクルマ・バイクのユーザーは、多額の税金を負担させられているゾ購入時に納める環境性能割、毎年支払う自動車税と軽自動車税、新車登録時と車検を受ける時に支払う自動車重量税がありま~すこれって不当に税金取られ過ぎです今回、自動車重量税を減免する「エコカー減税」は、令和5年4月末までだった期限を令和8年4月末まで3年間延長してま~す。ですが・・・・適用の基準を令和5年から段階的に引き上げ、ガソリン車への優遇を限定する動きです・・・あんまり気にしたことないから・・・知らない!?ざっくり言うとエコカー減税とは排出ガス性能及び燃費性能が優れた自動車に対して、それらの性能に応じて新車新規登録等の際に自動車重量税の税率を減免しますよ~というしくみです。現行のガソリン車の場合で2030年度の燃費基準に対して60%以上達成していれば減税の対象になりますが、これが2024年1月1日からは達成率70%以上、2025年5月1日からは80%以上が要件になります。あと世にも恐ろし・・・グリーン化特例がありまして・・・グリーン化特例に伴う自動車税については、適用期間中に対象となる車の新車新規登録などを行った場合に、翌年度の支払い分が減税となります。おいらは新車買わんから、関係ないと思ってたら逆の重課があります初度登録から13年以上経過したガソリン車(ハイブリッド車を除く)とLPG車、11年以上経過したディーゼル車は増税対象となってますなんとかならんのかいのぉ~
2023年07月27日
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近ごろ、金融・FPネタが多いですが今日(5・23)の日経の朝刊に・・・ホンダが異例の「超還元」に踏み切る。先日、利益の5割超を株主に分配する方針を表明したとのこと・・・7年半続くPBR(株価純資産倍率)1倍割れの改善に動く決意を察してか、株価は5年ぶりの高値をつけた。だが本業の四輪事業の利益はなお低い。上場来高値の更新には、今の販売規模でも利益を伸ばせる戦略が欠かせない。・・・ 11日の決算説明会では青山真二副社長は「創出したキャッシュは電動化の推進と株主還元に投入する」と強調したとのことですいちおう株主の私としては精彩を欠いていたHONDAに期待するところです買い増ししておこうかなぁ~ここでPBR(株価純資産倍率)って言葉が出てきてます・・株式を購入する際の1つの指標になるんですがこのPBR、株価が割安か割高かを判断するための指標になります。正式には株価純資産倍率(Price Book-value Ratio)と言います。(まぁ~気にしなくていいんですが・・)純資産から見た「株価の割安性」。株価が決算期末の「1株当たり純資産」の何倍になっているかを示す指標です。それがなんなん みたいな感じですよね・・・ところで基準になってる純資産なんですが、厳密には株主資本による部分と株主資本によらない部分に分かれますが、下記の式の1株当たりの純資産は、株主資本にかかる純資産を普通株主にかかる発行済株式数で割って求めたものです。株価と1株当たりの純資産が同じ値(PBRが1倍)であれば、理論上は会社が解散した場合、株主が会社の出資した分はすべて戻ってくることになります。会社の資産と現在の株価とを比較したもので、PBRが小さいほど株価が割安であることを示しています。もし1株当たり純資産が1,000円の場合、会社を解散すると株主は1株当たり1,000円を手にすることができます。もし株価も1,000円であれば株式市場で売却しても株主が手にできるお金は1,000円です。この場合PBRは1倍です。その後株価が500円になった場合PBRは0.5倍になります。経営状況に問題がなければ、会社を解散して手にする金額は1,000円で、市場で売却して手にする金額が500円になるのでしたら、株式は安過ぎ、売られ過ぎとみることができます。ただしですね・・低いPBRがすべて良いかというとそうでもなく、低い状態があまりにも長く続くと(ホンダのこと・・)いうことは、投資家はそれが本来の企業価値であると判断しているかもかも・・・なんか長々と・・・分かりにくいですよね~要はPBRは低いほど、今の株価は割安だと判断できます。そしてPBRで割安か割高かを判断するときの水準は、1倍を目安にするのが一般的です。はい ホンダは長らくPBR1倍割れが続いてます・・・はっきり言って0・5倍台ですよPBRが2倍超あった頃のホンダが懐かしい・・・・(いや恨めし・・・)ホンダの純資産を踏まえると、1倍以上にするためには株価を6000円台後半まで高めなくてはいけないらしいですが・・・今後のホンダに期待します
2023年05月24日
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新NISAのお話を少しだけしましたが・・・どんどん本家本元(イギリス)に似せてくるんだろうと予想ができます。さてさて・・・・準備しましょう次に来るのはiDeCoです以前に触れたかなぁと思いましたが、iDeCoは個人的に好きではありませんでした・・・だって60歳までは絶対に引き出すことができないからです・・・50歳の人だと現実味がありますが若い方は30年以上は現金化できないんですから・・ただ裏を返せば老後資金の準備として腹積もりするのであればなかなか良い制度です。特徴は掛け金が全額所得控除になるところですなにぃ~給与少ないから所得税あんまり払ってないってですので若い方はiDeCoどうかなぁ~と思うところでした・・・それと企業型DCに加入されているサラリーマンの方はiDeCoの併用がでした・・・それが昨年の制度改正で併用できるようになりました背景には政府の年金問題対策で、自己責任でどうかしろ!と言ったところでしょうか・・・あと注意点は、初期費用とつくった口座管理手数料が毎月掛かってきます・・・安い所でも170円くらい必要だと思いますので、これ何十年も続けるわけですから慎重に考える必要がありますです・・選べるファンドもそれほど多くは無いと思いますし、必然に運用手数料の安いパッシブ運用のインデックスファンドに落ち着くとおもいます。何が良いのか必然的に決まってきますが・・・それは皆さんで勉強しください・・・多分米国株式を中心としたインデックスファンドになるんでしょうけど・・・差し障りのないレベルのお話しで恐縮です
2023年05月17日
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ちまちまと・・・貧乏くさい手法で・・・毎日を乗り切っている・・・・それが私です前回「楽天ペイ(請求書払い)」、地方税統一QRコード・・・・ の話題を取り上げましたが、5月に入りましたのでそうです自動車税の時期となりましたいややなぁ~今年は「楽天ペイ(請求書払い)」を実行します。これが明細になります。今回はバイク(原付)の税金を支払ってみました楽天ペイのアプリを開けば、論より証拠すぐにわかると思います。QRを読み込むだけです・・・見事に通常ポイント、期間限定ポイント、楽天キャッシュ全て使用できました。やはり期間限定ポイントが使用できるのが特筆すべきところだと思います。あとですね・・・Tポイントを持っているのでTポイントを楽天ポイントに交換する方法がないかと検索・・・Yahoo!ショッピングを利用して交換する方法が出てきました・・・が結論から言って・・・・不可ですさてさてどうしよう・・・・Tポイントが現金化できる唯一の金融機関が「PayPay銀行」です(でした)。「Yahoo! JAPANウォレット」を経由して行っていたのですが、何があったのか2022年3月31日で終了結論から言って・・・・やっぱり不可です前振りが長かったですが・・・現在私が行っている楽天ポイントを現金化する方法をそのままTポイントにあてはめるしかないというのが私なりの結論となりました。それではどうやって錬金しているのか・・・楽天ポイントを使って投資信託を楽天証券で買ってます。銘柄は値動きの少ない国内債券です。そして速攻翌日売却して現金化します。(残念ながら期間限定ポイントや他ポイントから交換した楽天ポイントは使えません・・・)それではTポイントは・・・たぶんですがSBI証券一択かと思います。SBI証券で口座開設してTポイントを使って投資信託を買い付けします。値動きの少ない国内債券・・・買付は100円からTポイント1ポイント=1円として使えます翌日速攻売却しますダダ下がりしてたらすみません・・・上がるまで待ちましょう現状はこれしかないように思いましたとさ具体的な手続きはまた次回以降に・・・・
2023年05月09日
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近ごろは、猫も杓子もNISAですが・・・そもそもNISAってなんですか~という人のために一定金額の範囲内で購入した金融商品から得られる利益が非課税となる制度(少額投資非課税制度)なんですが、もともと英国のISA(個人貯蓄口座=Individual Savings Account)をモデルにしていることもあって、その日本版ということで、NISA(ニーサ、Nippon Individual Savings Account)という愛称がつけられたらしです、偉い人の考えることです・・・日本の年金制度も危ういし・・・国は責任を持てないし・・・自分の将来は自分で何とかしろ的な背景が見え見えですが今のNISAでは、つみたてNISAを選択したら年間40万円×20年間=800万円、一般NISAを選択したら年間120万円×5年間=600万円が非課税の保有限度額でした( ジュニアNISAもあるんですが・・・)。これが新NISAでは1,800万円に引上げられ保有期間も無期限化されます。今までのNISA制度では、一般NISAとつみたてNISA、ジュニアNISAの各制度を併用することはできませんでしたが、「つみたて投資枠(年間120万円)」と「成長投資枠(年間240万円)」となり併用が可能となりました。かなり投資の環境が整ってきましたですちょっと分かりにくい・・・私の場合は一般NISAを選択してました。この枠内で株式の売買して益が出れば非課税になります。(株式は配当目当てで購入する場合もあるので、この枠内の株式ですと配当も非課税になります・・)ただ積立投資信託もしてますが、これは税金がかかる状態です・・・新NISAでは1,800万円に引上げられたと記載しましたが「成長投資枠」だけで見ると1,200万円がリミットとなります。株式は預貯金と比べるとかなり利回りが高いので、高配当の株式をリミットまで購入し続け利回り4%で回すと1,200万円×4%=48万円の非課税利息が貰えることになる~いやはや・・・・夢は膨らみますが細かいことは抜きにしたざっくり話でした・・・アホなFPの戯言です【楽天ブックス限定特典】【2024年新制度対応版】NISA&iDeCo完全ガイド(楽天証券を120%活用したNISA&iDeCoの資産形成術(ダウンロード)) [ 篠田尚子 ]「つみたてNISA」はこの7本を買いなさい 世界No.1投信評価会社のトップが教える安心・簡単な投資法 [ 朝倉 智也 ]
2023年04月28日
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この記事皆さんご存知ですか・・・・楽天ペイメント株式会社(以下「楽天ペイメント」)は、「楽天ペイ(アプリ決済)」(以下「楽天ペイ」アプリ)において、2023年4月17日(月)より、地方税の納付書に印字された地方税統一QRコード「eL-QR (エル キューアール) 」の利用を開始します。「eL-QR」により、固定資産税や自動車税などの1,700以上ある自治体の地方税を「楽天ペイ(請求書払い)」にて納付することが可能になります。わたしは固定資産税とりあえずnanacoで支払ったんですが・・・次は自動車税がやってくるスマホでQRコードを、「楽天ペイ」アプリを使って読み取りその場で支払いができる自宅にいながら24時間いつでも支払いができるので手間が相当省けちゃいますそこも大事なんですが・・・重要なところは①「楽天ペイ(請求書払い)」は、「楽天ポイント」「楽天キャッシュ」が利用可能➁「楽天カード」から「楽天キャッシュ」へチャージをすると0.5%の「楽天ポイント」が還元ほんまかいなぁ~ですが③楽天ポイントの期間限定ポイントの利用も可能とのこと・・・さらにですね「税金・公共料金のお支払いは楽天ペイで!抽選で全額還元、はずれても全員もれなく最大1%還元」キャンペーンの開催を予定しているそうです・・・ソース元ですが2023年03月30日のプレスリリース貼っておきます
2023年04月27日
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先月に大騒ぎしまして・・・ 母親のマイナンバーカード登録をしたのですが・・・ 急がなくても良かったんじゃないかみたいな感じわたしもマイナ保険証の登録はまだ行ってないのでメリットを調べてみましたまず、びっくりしたのが従来の保険証より医療費が安くなります細かい数字は載せませんが悪しからず、1回あたり少額なのですが塵もつもればなんとやら令和5年4月1日からの診療報酬上の特例措置等について 1-1.個別改定項目について なんだか俄然興味が湧いてきたのでは自己負担限度額以上の医療費を支払わなくても済みます以前にも少し医療費の自己負担限度額については記載しましたが何かと面倒くさかったのですが楽になりますマイナンバーを利用することで「年間の高額療養費」の申請手続きにおいて、自己負担額証明書の添付が省略できますただ、これ協会けんぽで見つけましたので他はとりあえずは皆さんで確認してみてください重要なところは、ここんところかなぁ~と思いますが・・・当然投薬情報も紐づけられるしマイナポータル連携で医療費控除が申告できますこんなのも見つけたのですが、少し手続きが加わります・・・ただし、対応している医療施設ってそんなに多くないような気がします。マイナ保険証対応の薬局に行っても薬代が安くなりますから、よく確認してみましょう細かいことは省略しましたのでラフな文章になりましたが、興味が湧いてきましたかお得感は重要ですよねマイナンバー 専用 カードケース 目隠し スキミング防止機能付 1枚|専用 財布に入る 個人番号 専用ケース 保護 ケース 目隠し セキュリティ コピー機 クリア 透明 防犯 印刷【楽天1位】マイナンバー対応 マイナポイント 確定申告 e-Tax 対応 ICカードリーダー ドライバ不要 店長からおすすめ 接触型 USBタイプ USB-A ブランド品 マイナンバー マイナンバーカード カードリーダー icr0008マイナンバーカードケース スキミング防止 目隠し 専用 プレゼント シンプル かわいい スリム 高級感 ヴィーガンレザー 母の日 父の日 誕生日 就職祝い 敬老の日 名入れ ネーム入れ 日本製 MYNOC【△】リボンキャット マイナンバーカードケース (2枚セット) 猫 キャット ねこ ネコ 氏名 住所 個人番号 プライバシー保護 個人番号カード カード入れ マイナンバーカード入れ かわいい プレゼント 【ネコポス送料無料】
2023年04月18日
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相続の研修会を開くときに贈与の話は必ずセットでします。なんせ相続税法の中に贈与税がありますから・・・・よく言われてる110万円までだと贈与税がかからないよ!みたいな話を聞いたことがあるかと、要は非課税で資産を渡す節税の方法ですよね実際のところ相続税を計算するときに、死亡日以前3年の間に贈与した財産は、相続財産へ戻し入れて相続税を計算しますこれを生前贈与加算と言ったりします。これだと節税の意味がないじゃないのそうなんです!贈与財産が年110万円以下であっても、相続財産への戻し入れが行われるのです。確かにこう言った難点はありますが、暦年贈与をある程度長期間にわたって続ければ、確実性の高い相続税対策になります。それが「令和5年度税制改正大綱」で2024年度の贈与から従来の「相続開始前3年分」から「7年分」まで延長されることとなりました、不吉な予感。戻し入れの額は以下のとおりです。亡くなった日の3年前まで → 全額戻し入れ(従来といっしょ)それ以前(4~7年前まで)→ 総額から100万円を控除した額を戻し入れすればOK4年前から7年前の戻し入れ額はある程度考慮してくれてますね~(毎年100万円じゃないからね・・)じつは暦年贈与はこういった改悪となり、俄然脚光を浴びてきているのが・・・・相続時精算課税制度なんですが、あまり興味もないと思いますので今回のつぶやきはここまでとりあえず備忘録としておきます生きているうちに相続税をゼロにする方法 相続税節税のテクニック (経営者新書) [ 武石竜 ]親の財産を100%引き継ぐ一番いい方法 相続税対策だけでは、親の財産、守れません [ 永峰英太郎 ]
2023年04月13日
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ちょこっと質問を受けたので・・・何となく記載しておきます。聞くとなんか訳ありな負担付死因贈与みたいな・・・とりあえず、そもそもなんですが死因贈与は自分が死んだときに財産を渡す方法の1つです。「わたしが死んだときに郵便貯金1億円(=特定の財産)をあなたに贈与します」という内容の死因贈与契約を生前に結ぶことです。一般的には生前贈与とか遺贈(遺言で渡すやつ)などではないでしょうか・・・法律上は贈与契約という契約の一種で、贈与契約は贈与する人(贈与者)と贈与される人(受贈者)が合意することで成立します。遺言は一方通行的ですよねとりあえず表にまとめるとこうなります。まず当事者間の合意ですが・・・これは先ほども記載した通りですが、贈与契約は必要で遺贈は不要になります。次に書面にする必要ですが・・・贈与契約では不要です。口頭で成立しますが、実際のところ契約書がないと後々にトラブルになりたりしますので実質的には必須ですね。(法律上は契約書がなくても贈与は有効です。)それと書面によらない贈与は原則として撤回でき、書面による贈与は撤回ができません。何かを貰う約束するときは書面にしておくことが大事ですね次の一方的な撤回ですが・・・死因贈与の考え方は遺贈に近く民法の遺贈の規定が準用されるため、書面による死因贈与でも原則として撤回が可能になります。ただし負担付贈与や負担付死因贈与ですと、贈与者が死亡したり、負担が履行された後だと撤回ができません、まぁ当たり前と言えばあたりまえか・・・・なんか分かりにくいので、メリット・デメリットで言うと・・・死因贈与だと渡したい双方合意のうえ契約していますので相手方に確実に財産を渡せます。遺贈だと自分の死後に相手が財産を「いらなっい」と受け取らないことががあります。さらに負担付死因贈与だと、負担にあたる事項が履行されると贈与の撤回ができなくなります。贈与される人(受贈者)が確実に財産を贈与してもらえるため、贈与する人(贈与者)の権利を守れます。もし私を長い間看護してくれてる人がいたら何とか財産を渡したいと思います。もし法定相続人でなければなおさらです・・・「わたしを死ぬまで看護したら10億円の預金を贈与する」こんな負担付死因贈与契約があったとします。ただし諸刃でこれがデメリットにもなります。たまたま陰で「いつまで生きてるんだよこのくそ爺!!」陰口を聴いて仲が悪くなったり・・・だとしても負担にあたる内容が履行され続ければ死因贈与契約は撤回できません。なんだか今回のお話も負担付死因贈与だなんて続きを聞くのがおっくうになってきましたそれから税金面ですが・・何となく薄々感じてこられたと思いますが、死因贈与と生前贈与は同じ贈与という名称となっていますが、税金面は別物です。生前贈与は贈与税、死因贈与と遺贈が相続税の対象になります。当然贈与税の方が相続税よりも税率が高いのはご存知と思います。死因贈与と遺贈は相続税なので税率は同じです。ただし不動産の相続があった際に「不動産取得税」と「登録免許税」の税率が変わることが挙げられます。まぁ~私の備忘録・私の為の書き込みなので興味のない方は無視ではまた
2023年04月10日
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この話題は何回かシリーズで書きたかったす~わたしのブログに訪れる人の多くは自動車・バイク好きが多いと多分家族の中で肩身の狭い思いをしている方が大多数かと思います・・・そこで、少しでもお母さん・奥さんのポイントを稼ぐ、子供の機嫌をとる・・これが重要ですそこで株式投資のお話をすこし・・初歩的なところからですが・・・株式投資によって得られる利益というのは大きくは3つあります。ひとつは、買ったときより高い株価で売る売却益。安く買って高く売る!その差が利益になる、これは判りやすいけど、一番難しいいよね~もうひとつは配当金があります。これは、株主(所有者)に対して企業が利益(もうけ)を分配するもので、配当利回りが10%以上になる株も存在してます。今の預貯金金利からすると破格の金利水準ですね。ただ会社の業績が悪くて利益が出ないときは配当が停止(無配)なんてこともあります。取引自体は証券会社を通じて行うので、それなりの手数料が必要だし、売却益や配当金には源泉徴収といって税金がかかります。個人の場合、20.315%というのが現在の税率です。2024年からすこし変わりますが、一般NISAなんて税金のかからない方法もあります。最後に株主優待。なんかテレビなどで株主優待だけで生活している人が話題になってたりします。株主優待の活用で、優待価格で食事ができたり、日用品が手に入ったり・・・します、これは上記の2つのように税金が掛かったりはしません。前置きが長くなりましたが・・・まず・・・・・・・・・ヤマハ発動機いろいろ主観もあるんですけどねかなり充実しています。これがヤマハ発動機の株主優待の内容保有株式数と保有年数によってポイントが与えられ、それに応じた優待がはがきやパソコン、スマホから選べるという仕組になっています。ざっと見ていくと・・・ジュビロ磐田の観戦ペアチケットであったり、食品やバイクのレンタル利用券であったり・・・・ボートもありますね!株主優待の基準日は毎年12月31日で、その段階で所有している株式数と保有年数から割り出されます。肝心の株価ですが・・・東証PRMヤマハ発動機(株) 7272 運送用機器2,941円1株価格ですので100株分294,100円必要となります。リアルタイム株価2023/01/05 14:14約3.9%ほどの配当利回りのようです。ヤマハファンにはたまらない
2023年01月10日
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前回分かりにくかったと思いますのでサンプルを書いてみました・・・新築3,000万円の一戸建(土地と建物で3,000万円)新築価格 3,000万円敷地面積 250㎡床面積 150㎡土地、建物の金額割合 5:5固定資産税評価額は実勢価格の約70%であるから、「3000万円 × 70% = 2100万円」と計算できます。さらに、建物と土地の金額割合から以下のように計算します。土地の固定資産税評価額:2100万円 × 0.5 = 1050万円建物の固定資産税評価額:2100万円 × 0.5 = 1050万円250㎡の敷地面積で1050万円であることから、土地の固定資産税額は、200㎡以下と200㎡超の部分で分けて計算します。1050万円 × 200㎡/250㎡ × 1/6 × 1.4% = 19600円1050万円 × 50㎡/250㎡ × 1/3 × 1.4% = 9800円19600円 + 9800円 = 29400円土地の固定資産税は29400円と計算できます。建物の固定資産税は、新築住宅の特例を適用して計算します。1050万円 × 1/2 × 1.4% = 73500円新築価格3000万円の一戸建にかかる固定資産税は、「29400円 + 73500円 = 102900円」と計算できます。ーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーーー新築3000万円の分譲マンション新築分譲価格 3000万円敷地面積 500㎡専有面積 70㎡持分割合 1/25土地:建物 3:7固定資産税評価額は実勢価格の約70%から「3000万円 × 70% = 2100万円」と計算し、建物と土地の金額割合から、土地の評価額は630万円、建物の評価額は1470万円となります。敷地面積と持分割合から自分の住宅用地の面積を算出します。敷地面積500㎡ × 持分割合1/25 = 20㎡土地は20㎡<200㎡以下で全て小規模宅地となるため特例の1/6を適用630万円 × 1/6 × 1.4% = 14700円建物は新築住宅の特例で1/2の軽減税率を適用して計算します。1470万円 × 1/2 × 1.4% = 102900円14700円 + 102900円 = 117600円これで何となく見えてくるのでは・・・・
2022年12月15日
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近頃は不動産関連の仕事が多くなってきました・・・今日は固定資産税の備忘録さてさて年末も近づいてきましたが、年明け1月1日は税金のキーポイントとなる日です。固定資産税は1月1日時点で家屋や土地などを所有している方が支払う税金です。固定資産税ってどんな計算をするのか・・・固定資産税評価額×1.4%で計算されます。用は固定資産税評価額が分かれば簡単に計算できることになります。では固定資産税評価額は誰が決めているんでしょうか!?それは各自治体(市町村長)です。固定資産税評価基準に基づいて計算しています。見直しのサイクルは3年に1度なので3年ごとに税額が異なる可能性があります。固定資産税評価額の目安ですが、土地は毎年1月1日に定められる公示価格の70%建物は再建築価格の約70%、工事請負契約の50~70%が目安です。(当地区では60%のようですが・・・)当然諸事情は考慮されますので変わってくるとは思いますが・・・不動産の売却であったり、金融機関でお金を借りる場合の不動産の評価をする場合、一般的には固定資産税評価額を0.7で割るとおおよその価格の把握ができます(よく割り戻しと言いますが・・・)。例えば固定資産税評価額が、土地と建物を合わせて2450万円だとすれば売却の価格の目安は2450万円÷0.7=3500万円となります。まぁ~目安です。土地も住宅を建てる用途の宅地から農業をするための田・畑等では評価方式が異なるので今回は宅地で!建物の敷地である宅地の場合はの評価額は「市街住地宅地評価法(路線価方式)」で計算されます。この路線価方式は道路に面する土地の1㎡あたりの価格(固定資産税路線価)に土地の状況を勘案しての補正率と地積(面積)を掛けて求めます。路線価×補正率×地積になります、少し端折ってますが・・・それから路線価には固定資産税路線価と相続税路線価と2種類ありますのでお間違えの無いように!全国地価マップでそれぞれ確認することができますのでどうぞ!建物は「再建築価格方式」と言いますが、上段で少し説明したとおりです。新築だとしても60%からスタートして毎年減価償却してゆきますので評価額も当然減ってきます。ちなみに償却期間が終わっても残存評価は2割残しとなっています。まぁ~ザっとはこんな感じです。それとよく質問があるのが、固定資産税の住宅用地の特例です。1月1日時点で住宅やアパートなど人が居住するための家屋の敷地として利用されている土地は軽減の措置があります。・小規模住宅用地(敷地が200㎡以下) 1/6・一般住宅用地 (敷地が200㎡を超える)1/3アパート・マンション等の場合はビックリしますが、戸数×200㎡以下の部分が小規模住宅用地となります気になる方は固定資産課税証明を自治体でお取りいただくか、来年の納付時期まで待つかですが・・・自分でパパッと書ける確定申告 令和5年3月15日締切分 [ 平井 義一 ]ひとりでできる個人事業者の確定申告 令和4年3月15日申告分 (SEIBIDO MOOK) [ 平野 敦士 ]所得税 確定申告の手引(令和4年3月申告用) [ 伊藤昌広 ]
2022年12月14日
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FPの端っくれの私が物申すのも如何なものかと思いますが・・昨年中のはなしですが、何となく令和4年の税制改正、特に住宅借入金等特別控除は改悪になるのではみたいな話が風の噂で聞こえてきました。確かに市中の住宅ローン金利ときたら住宅ローン控除率よりも安いですね〜ある意味無利子で借りて挙句の果てに金利のキックバックがあるような・・・ちょっとおかしいんじゃない!?と言うのも頷けたりします・・・・それでは住宅ローン控除なんですが期限付きの制度で期限がくる度に期間延長しております。この前まで(2014年4月〜2021年12月)は一般住宅・・・・控除期間 10年、借入限度 4000万円、控除率 1.0%認定住宅・・・・控除期間 10年、借入限度 5000万円、控除率 1.0%でしたが、令和4年度の税制改正では住宅ローン控除の適用がこんなに変わります。一般住宅・令和4年 控除期間 13年、借入限度 3000万円、控除率 0.7% 令和5年 控除期間 13年、借入限度 3000万円、控除率 0.7% 令和6年 控除期間 10年、借入限度 2000万円、控除率 0.7% 令和7年 控除期間 10年、借入限度 2000万円 控除率 0.7% 認定住宅・令和4年 控除期間 13年、借入限度 5000万円、控除率 0.7% 令和5年 控除期間 13年、借入限度 5000万円、控除率 0.7% 令和6年 控除期間 13年、借入限度 4500万円、控除率 0.7% 令和7年 控除期間 13年、借入限度 4500万円、控除率 0.7%こんな感じに変わります・・・見てお分かりのように従来は1.0%が基本でしたが0.7%に変更となっています。同じ住宅ローンでも令和3年と令和4年では税額控除の額は減ると言うことになります・・・・さらに借入限度額も減少しています。でもでも控除期間はおおむね10年から13年に延長されました。さてさてどっちがどうなんでしょうか・・・・前提条件として4000万円借り入れたとして、年末残高も減らなかった!?として毎年借入限度額いっぱいだったと仮定します。令和3年 4000万円✖️1.0%✖️10年=400万円令和4年 3000万円✖️0.7%✖️13年=273万円不幸にもこんな累計結果になってしまいました・・・・・ただしそんなに単純なものではなく毎年住宅ローン残高もいくらかは減っているでしょうから計算結果も異なってきます。そもそもこの控除額を無条件で貰えるわけではありません支払った所得税の中から還付されるのであって所得税額が無いことにはお話になりません。少し粗いですが住宅ローン控除のお話でした、これから令和7年まではこんな感じの推移となりますケノン 公式 脱毛器 ランキング3382日1位※レビュ-15万件 最新バージョン 美顔器 フラッシュ 家庭用 ムダ毛 ヒゲ ボディ メンズ kenon 永久に剃刀は嫌口コミ アンダーヘア レーザー 髭 フェイス 光美容器 脱毛器ケノン公式 脱毛機 VIO ひげ 顔 光脱毛器 ※詳細はペ-ジ内※7100円 ゲルクリーム 21g 送料無料 美白オールインワン シルク姉愛用 美白 乾燥肌 小じわ シミに 1週間お試3g×7(1人1) レステモ 敏感肌に サンプル にきび 予防 ニキビ 美白ゲルクリーム 美容液 乳液 保湿液 化粧下地 マッサージクリーム が オールインワンゲル スキンケア
2022年04月13日
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いやぁ〜やばいですね楽天スーパーポイント!あんまりdisると楽天さんに叱られそうなので・・とりあえずこの4月からスーパーポイント条件がかなり変わってますので皆さんご確認を私に直接関係のあるところから私細々と楽天証券使って投資信託してた訳です。私流の解釈で、ポイントを現金化できないかと考えたあげく楽天ポイントを使って投資信託し、解約して口座に振り込んでもらうはなから投資信託で益を出そうと考えていませんので、とにかく変動の少ない銘柄を選択、要は目減しないようにそれと美味しいのが楽天スーパーポイントも付与される従来ですと500円以上のポイント投資で1倍になっていたのが・・・ななんと30000円以上のポイント投資で0.5倍やばすぎでしょまぁ楽天銀行があればマネーブリッジで0.1%の普通預金利息がつくので良しとしておきましょうかとりあえず今回はココまで・・・金融商品にだまされるな! 本当に正しい預金、債券、個人年金の使い方 [ 吉本佳生 ]レビュー\10万/超!モデルや芸能人も\秘密/で実践!年間ランキング \1番人気/ \1番売れた/ダイエット→みんな秘密で実践!→酵素原液(糖蜜水で薄めていません。生酵素 送料無料)。ファスティング酵素ドリンク!(プチ断食)酵素ダイエット!コスミックエンザイム
2022年04月11日
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今週は、広島に出かけマンション関連資格の登録講習を受けてきました。5年に1度知識の洗い替えをしないと免許更新ができないので仕方ありません。個人的には債権法(民法)の改正があったのでその影響について注意深く聞かせて頂きました。私はこの業界人ではないのですが・・・昨今の地震を含め自然災害等マンションなどは建替えや修繕がつき物ですから、法が在るとはいえ区分所有者全体の合意形成は悩ましいところですね。知識は役立たせて頂きたいと思います。話は変わりますが今月のFPジャーナルの記事に・・・"被用者保険の短時間労働者への適用拡大"という記事がありました。2020年5月に年金制度改正法が成立し6月に公布されたんですが、要は高齢者の方や3号被保険者の方にも働き甲斐のある環境を作りますんでがんばって働いてね的な内容です。被用者保険なんですが・・・日本の公的年金は「国民皆保険」、公的医療(社会保険)は「国民皆保険」で維持されていることはご存知と思います。私のような勤め人が加入する「被用者保険」と自営業・フリーランスの人が加入する「国民年金」と「地域保険」から成り立っています。勤め人のメリットって公的年金と公的医療の負担が会社と折半!これがかなり秀逸です。でも定年等で再雇用になった場合、時給制等になったりして働く意欲も失せるし必然的に労働時間も短くなる・・・・労働力不足といっているにも関わらずです、相互マイナス効果ですねぇ~被用者保険には当然に適用対象者の範囲があるわけですが、所定労働時間が通常の労働者の4分の3以上であったりと再雇用者にはハードルが高かった訳です。そこで適用範囲を拡大しますよ、ハードルを下げますよという話です。誰でも彼でもウエルカムと言う訳ではないですが、高齢者の方ですと被用者保険に再加入することで事業主との折半で厚生年金、健康保険に加入し続けることが出来ます。国民年金第3号被保険者の方であれば報酬比例部分の上乗せ給付しかり傷病手当、出産手当も受け取ることが出来ます。適用対象者の範囲具体的内容は記載しませんのでググってみてください。ただ単純に言うと企業などは負担の増大にもなるでしょうから諸手を挙げてウエルカムみたいな話ではないでしょうし・・・いろいろ問題もあるけど優秀な人材の確保がもたらすメリットや公的年金や公的医療の充実による経済基盤の拡充が重要で、今の日本に必要なこととなんだと結んであります。至極納得です。働き方もどんどん多様化してますし、人生100年時代に合わせて自助努力も求められています、一考するのも必要です・・・
2021年02月19日
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今週はFPの仕事として、奨学金のガイダンスに某高校に行く予定でしたが・・当地域でも新型コロナの影響が・・休校にもなりますし、早く終息を願うばかりです。皆さん!くれぐれも御用心を❣️
2020年03月02日
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かなり疲れてきましたそして、かなり嫌になってきましたでも、自分たちでやるしかないんです・・・ほんとにボランティアの皆さんには頭が下がります。皆さんのおかげでモチベーションが保てました。暑いっス 熱中症にはホント要注意です一昨日ボランティアで来てくれた野球部の皆さんお疲れさまでした。【西条ひうち球場】松山城南―伯方(11時30分) 気にしていたんですが、次回まで持ち越します。そんでもってニュースで見たんですが・・FC今治の岡田オーナーが西予市野村町でボランティア活動されている様子が、ニュースで流れていました。これはこれで素晴らしい、立派な事だと納得はするんですが、なぜ今治に来????ここに来られたボランティアの方も表立っては言われませんが「××××××××」って・・・・・今日は少し話題を変えます。株式累積投資です。これはちょっとやっちまったお話しです。そもそも「株式累積投資」ってなんぞや・・毎月一定額を拠出して株式を購入することができる方法です。個別株式銘柄を毎月1万円以上の一定金額から購入することができます。投資対象は全銘柄ではなく、取引をしている証券会社が指定している銘柄に限られますが、おそらくどこの証券会社も遜色は無いかと思います。M、D、SM、M、O証券会社くらい取り扱われていると思います・・まずメリットですが・・通常の株式投資では単元株と呼ばれる株数単位でしか投資できません。現在だいたいは100株単位です。株式累積投資ならこれをだいたい1万円から投資ができます。それと、ドルコスト平均法ということです。一定金額で積立投資を行うことで、一定の数量を買い続けるよりも平均の取得価格を下げることができるという投資法です。1万円で2株帰る時もあったら1万円で1.5株しか買えない時もある、株価が下がったときはたくさん買えますし、株価が高いときは少ししか買えないけど、平均の取得価格を下げると言われています。デメリットですが・・・一番は手数料が高いわたしはなんでかD証券会社を使ってますが・・・べらぼうに高いです。(都合の良い所で縁切りしたいです・・・)他の証券会社は良く判らないのですが、D証券会社は支店取引限定です。ここで私の勘違いがありました、やってもうた事件です。るいとうを始めるときや終わらせるとき、いちいち支店に電話して用紙を支店から取寄せるわけです。煩わしいです、いちいち口座番号やら本人確認やら・・・もともとの取引契約はネットのみなので余計に煩わしいさが募ります。そうこうしているうちにNISAが始まりまして、この話を証券会社の方にすると「NISAでもるいとうが出来ますから如何でしょうか!?」という回答です。わたしは喜びました、主口座上ではネットでるいとうが出来ません、そもそもメニューがありません。確かにNISAの画面上にはるいとうがあるではありませんかしかし・・・浅はかでした。基本的に配当は頂けますが、優待は貰えません。またD証券会社は・・・・NISA口座で単元株数に達した銘柄を単元株へ振り替えるにはお客様の申し出が必要なんです。さらに①取得年が単年の場合と➁取得年が複数年にまたがる場合は少し状況が異なってきなます。概ね複数年にまたがるケースが殆どでないかと思います(私を基準にしたらダメなんですけど)。この場合NISA口座内で単元株への振替を行うことが出来ません。主口座へ残高移管を行ったうえで主口座で単元株への振替を行うことになります。当然に今後課税扱いになるわけです・・・・他証券会社の詳細は判りかねますが概ね同じ!?さてさて思案のしどころです・・・よく理解していないと折角のNISAが無駄になってしまいます人気ブログランキング
2018年07月16日
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LINE payの内容を書きながら、ふと思ったコトがありました!ここって・・楽天だよねーそしたら一番先に取り上げるのは、そう楽天ポイントでしょう!楽天、実は嫌いでした。ポイントを自前の市場で消費させるなんて、なんだかマッチポンプみたいでイヤらしいなぁ〜と思っていました。また期間限定ポイントなんて「使い道がないじゃ無いか」と思っていました。それでも楽天を利用していますと、なんとなく期間限定ポイントが貰えたりします。認識としては、期間限定というよりも、「使い道・交換先が少ない、使い方限定ポイント」と言ったほうが正しいような・・(ボロクソですが・・・)そんでもって色々使い方を研究したわけですけど・・・【楽天ペイをローソンで使う❗️】「楽天ペイ」は楽天のモバイル決済サービスです。スマホアプリで操作します。何かでチャージしてスマホで支払う訳です。この何かがクレジットカードでも良いし、楽天ポイントでも良いという訳です。「なんでわざわざクレジットカードでチャージするねん!?」と言われる方もいらっしゃると思いますが、クレジットカード側のポイントも付きますし、楽天スーパーポイントが0.5%貯まります。(これは本旨から外れるので置いといて・・)2017年8月からなんとローソンで使えるようになりました、期間限定ポイントが!ポイントの使い方も、ポイント全部、ポイントの一部、期間限定ポイントのみも使うことも可能です。他に使えるかと思いますが、田舎暮しの私の環境ではローソンがおすすめ、イチ押しです【楽天ポイントカードで使う❗️】上記は「楽天ペイ」にいちど変えて使う方法でしたが、この方法は貯めたポイントがそのまま買い物に使えます。どこでもかしこでも使えるわけではありませんが。これも私の環境下でしたら、マクドナルド、ミスタードーナッツ、くすりのレディ・メディコ21、SOLATO太陽石油(ポイント付きますが、支払いには使えない)等々です。便利ですよね、そのまま支払いに使えるわけですから手間いらずです。上の使い方と何が違うのかと言うと、使い方と言うより結局どこで使えるかの違いになります。現状で楽天ポイントではローソンの支払いは出来ない、それだけのことです。大した内容では無いですが・・後の使い方としては・・・当然金券を購入する(Tポイントですとヤフーで間違いなくAmazonギフトを落札します)、楽天ブックスで本を買う(送料無料だから)在り来たりですね。私は楽天スーパーポイントであれば電子マネーの楽天Edyに交換してます。理由は単純明快です、利用可能店舗がたくさんある日本最大級の電子マネーだからです。期間限定ポイントはEdyには交換できませんので、ローソン、金券、くすり、マクドで使用する(すぐに賞味期限が到来しますので・・・)なにやら楽天さんは仮想通貨にも参入するみたいな、目が離せません!株価はきれいなチャートです(;^_^A人気ブログランキング
2018年07月05日
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たまには、FP的な内容も・・今後、「如何にせこく生きるか!」を考察しながら時代に取り残されないように、出来ることを実践していきましょい(^◇^;) 今回はフィンテックの話です。フィンテック、Fintech(英: financial technology)とは、Finance(金融)とTechnology(技術)を組み合わせた造語、ファイナンス・テクノロジーの略だそうです。少し前にビットコインなるものが話題になりました。仮想通貨取引所「コインチェック事件」については、皆さんの記憶にも新しいかと思います。このビットコインなるものもフィンテックに代表されるものです。ビットコインにはまだ手を出していませんが、ビットコインの価格は常に変動していて、価格変動の仕組みは金(ゴールド)に似ていると言われています。なんのこっちゃ!?ですが、金の量は採掘すれば絶対量は増加しますが、市中に出回らない限りは絶対量は一定で、需要と供給のバランスのように欲しい人がいれば価格が上がり売る人が増えれば価格が下がると言った具合なんだそうな・・・普通はお金といえば銀行で、預貯金をしたり送金をしたり、各々の資金決済を行う訳ですが、この管理をおこなうためには、大型コンピュータや高速ネットワークが必要な訳です。莫大な資産投下とランニングが必要となります。このような集中管理される手法と全く異なった仕組みをなすものがビットコインのブロックチェーンと呼ばれるものです。ビットコインは参加者全員で取引記録を持ち合う分散管理の仕組みにあります。例えば10人の参加者であれば、通常取引は2者間ですから、残りの8人で取引記録を担保しようする訳です。2者が嘘をついて架空の取引をでっち上げても8人が「違うよ!」「違います!」「違う!」と・・すごい仕組みですよね〜なんだか個人的にはファイル交換ソフトP2Pの仕組みに似ているような気がしますが・・・いい加減なことばかり書いていますので、間違っていましたらご容赦くださいネ。 急速なフィンテックの発展の背景にはやはりスマホの進歩と高速通信ネットワークの存在が不可欠で、このようなインフラの整備に加え資金決済の法的整備も整い、一気に開花したように思います。でもでも、ビットコインというと少し違う世界のお話のようで・・・少し身近な所にお話を変えまして現在気になっているものの1つにLINE payがありますそうです、あのコミュニケーションアプリのLINEです。このLINE payはれっきとしたフィンテックツールなんです。LINEの友達間でしたら送金も出来てしまいます。銀行の窓口は煩わしいし・・・ある意味本名や住所を知らなくても送金出来てしまうところが、スゴイところです。なんかマネロン大丈夫なのかと心配してしまう方もおられるのではない方思います。法的根拠としましては2010年に施行された資金決済に関する法律 資金決済法 があります・・・・・面倒になってきたので次回に続く追伸看病のかいがありまして、すこし歩けるようになってきました
2018年06月29日
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この内容は丁度一年前に投稿しようと準備していたものなんですが・・・なんとなく日産あたりもそうかなぁ~と思いましたので、1年ぶりにアップします。少し前に・・・東芝不正会計のニュースが飛び交いました。私のような一般人は飽きっぽいものですから、今は豊洲でしょうか東芝を組織ぐるみで不正に走らせた魔の言葉「チャレンジ」歴代3社長は、「チャレンジ」と称して過剰な業績改善を各事業部門に要求した。社長が出席する会議で「チャレンジ」という形で示された数値目標は、達成が必須の額として位置づけられ、厳しい圧力で各事業部門にのしかかった・・・・らしいですが。まぁ~私なんかも、サラリーマンで同じようなプレッシャーはたんとありまして2008年度決算から利益水増しが行われていたと言いますから驚きです。問題はこの1点とかいう単純なものではあるはずありませんが・・・特設注意市場銘柄から上場廃止になるケースそういえば・・・NHKラジオ 深夜便というのが題名通り深夜に放送されているんですが・・・暑い盛りだったと思いますが、北大大学院の長谷川准教授が明日への言葉として「アリから学ぶ人間社会」というお話をされてました。最初はですね、28の法則の話しかと思ったんですけど・・・人間社会でまことしやかに言われているのが「28の法則」会社のなかで働いているのは2割の人だけ、都市伝説ではハチやアリもそうだど言われていました。ハチやアリは全体の差配する司令官がいないのに労働の分配が適切に行われている。原理としては閾値分散が機能している。仕事が現れると閾値が一番低い個体がそれを処理し、その間に別の仕事が出現すると次に閾値の低い個体が処理する。閾値の高い個体は動かない。(人に例えると腰の軽さか!?)しかしこの仕組みの元では常に誰かが休んでいることになって、短期的な生産効率は下がる自然の環境下では競争に強い、効率の高いものが生き残るはずなのに、短期的効率が下がるようなシステムを進化させているのはなぜか?つまり働かないアリの存在はリスクヘッジのための戦略、進化学的には、生物は繁殖するまで生き続けなければ意味がない、効率を犠牲にしても繁殖までの存在を保証する形質が進化だ。短期的な効率を追求しすぎると全体が崩壊する、この観点は人の組織や社会にも考慮してゆかなければならない。ありがちの内容です。行き着くところまで行かないとだめなんでしょうか
2017年10月25日
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から認定書が届きました。研修と試験を経て、奨学金の説明を高等学校等で行える資格となります。あまり詳しい説明はしませんが貸与型と新設された給付型の奨学金です、早くお伝えしたいと思います。わたしの両親も事情があって、学費には相当!?(じゃないなぁ~)過分に苦労したと思います。現在、お金に関係する仕事をしていますが、お金に関してですが子供たちには厳しすぎるんじゃないかと嫁さんには言われましたが、きっちりした子供たちだと思っています。その子供たちも奨学金のお世話になりました。現在の政権はいろんなところに手を打っていると感じます。まずは将来のある方々に頑張っていただきたいとおもいます。そのために少しだけでもお手伝いできればと思っています。
2017年10月16日
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たまにはまじめな話でも法定相続情報証明制度が始まりますなんですか!?といわれる人に、法務省のホームページからになりますが・・・平成29年5月29日(月)から、全国の登記所(法務局)において、各種相続手続に利用することができる「法定相続情報証明制度」が始まります。知ってる人は以前からアナウンスしてましたので、ご利用しようと考えている方もいるのではないかと思います。今後、金額の大小はあれ複数の金融機関などで預貯金などの名義を相続によって変更しようとする場合は便利かもしれません。現在,相続手続では,お亡くなりになられた方の戸除籍謄本等の束を,相続手続を取り扱う各種窓口に何度も出し直す必要!?(特に厄介なのは金融機関と思いますが・・・)があります。 法定相続情報証明制度は,登記所(法務局)に戸除籍謄本等の束を提出し,併せて相続関係を一覧に表した図(法定相続情報一覧図)を出せば、登記官がその一覧図に認証文を付した写しを無料で交付してくれます。 その後の相続手続は,法定相続情報一覧図の写しを利用することで、戸除籍謄本等の束を何度も出し直す必要がなくなります。便利といえば便利ですが、所詮貧乏人ぞろいの我が親族間では興味薄です(汗)背景には、不動産の登記名義人(所有者)が死亡した場合、所有権の移転の登記・相続登記が未了のまま放置されるケースが多くなっていて、様々な社会問題の要因となっているらしいですが、アクションを起こせばそれなりにお金も動きますので、経済効果はある!?~法定相続情報証明制度について~法定相続情報証明制度が始まります!
2017年05月16日
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皆さん如何お過ごしでしょうか・・・・この時期の風物詩となりますと人事異動になるんでしょうか勤め人の性ですし、他人事のようですが、わたしもそのなかに組み込まれた駒には違いありませが・・・・全国ニュースでは学校法人森友学園への国有地払い下げ問題が取りざたされていますが、当地でも獣医学部用地を今治市が無償譲渡することなどなどについてなにやらくすぶりの兆しが・・・・ お話は本題に変わりますが・・・遡ること平成28年12月19日に最高裁判決において判例変更がなされました。ざっくり言うと、預貯金は可分債権なので相続開始と同時に当然に相続分に応じて分割されると解釈されてました。当然分割承継説って云うみたいですが・・・で・・・今回の判例変更により預貯金は相続開始と同時に当然に相続分に応じ分割されることなく、遺産分割の対象となるとしたのです。実務上、相続預貯金も遺産分割の対象とすることができるので、込みこみで扱われていることに不思議感は無いと思います。みなさんは・・・・何か影響があるの!?みたいにお感じと思いますが・・・・この事態に苦慮するのは金融機関なんです。相続貯金の事務手続きは各金融機関に応じて所々異なったり、考え方も違ったりしています。相続貯金を相続人が窓口に払い出しに来られた場合、従来の可分債権ととらえるのであれば相続開始と同時に当然に法定相続分に応じて分割されますから、窓口に来られた相続人に帰属した部分を単独で払いだしても問題ないことになります。この解釈が金融機関のよりどころになっていたと思いますが・・・・これからは、遺産分割ありきで、共同相続人が共同して払いださなければならないことになります。理屈ではわかりますが、金融機関の窓口ではかなりもめそうな感じです。金融機関としては、遺産分割協議が未了では払いださなくなるでしょうし・・・・それでも出金しろ!と言われる方や事情もあるでしょうし・・・・最低でも相続人全員の印は要求するでしょうし・・・・・葬儀費用の払い出しの考え方も変化するかもです。どちらにせよ、金融機関が腹をくくってどこまでリスクテイクしてくれるかじゃないかと思いますが。さてさて如何な塩梅になるんでしょうかしばらくは要注意かもしれません、根拠の無い憶測ですが
2017年03月12日
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しごとの会話の中で、遺言の話が出てきました・・・・かなり資産もありますがかなり負債もありました。負債自体はほぼほぼ収益物件のためのものですから、資産と負債は二個一みたいなものです。自筆証書遺言でちゃんと検認も受けています。しっかりしたもので、几帳面な性格が伺えるものでした。どんなお気持ちでしたためられたのか・・・・「これだけしっかりした遺言なのに、もめないように負債の指定もしておけば良いのに!?」みたいな話がちらほら・・・・ん、なぬ?でもでも、遺言で相続の方法を指定できるのは積極財産(プラスの財産)だけなんです。 消極財産(債務や借金などなど)はその範囲に含まれません。債務についてはかならず債権者がいますから、債務者の自由に動かせる代物ではないからなんです。 もしこれが出来るのであれば、財産は嫁さんに、負債は余裕がある他の親族に分配する・・・・まぁ~ないか!?例え指示があっても効力はありません。あくまでも故人の希望として(債権者の許可さえ得られるのであれば)子供には負債が渡らないようにと、意思・意向を残しておくことも有りかと思いますです。養子縁組もなされていました。ここで、みんなに質問をいたしました。「本件は普通養子でしょうか特別養子でしょうか!?」と・・・・・普通養子というのは、実親との親子関係も継続しているので二重の親子関係になる縁組となります。それで戸籍を見た時に、続柄は長男や次女のように記載されず、養親(ようしん)との関係は「養子」と記載されています。でもでも特別養子の場合は、戸籍上養親との関係は実子のように記載されます。ちょっと見ただけでは養子縁組による親子関係なのか、実際の親子関係なのかが分かりにくくなっています。かなりお話が脱線してしまいました。 ちょっと見かけたよもやま話でしたそうそう本日、スバル君車検に出しましたこの30日にイベントがあるんですが・・・・12年間も放置したスバルなんですが・・・・・大丈夫なんでしょうかかなり無理を聞いて頂いている車屋さんなので、強いことは言えずに・・・・とりあえずは動くようにはしたので、なんとかお願いしたいところです様子は随時報告いたします
2016年10月20日
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なるべく更新を続けるぞ!と思っていたのですが・・・義母の容態が悪くなりまして、救急車で松山の病院に向かいます。私たちもその後を付いてゆきます。TAVI治療が行われると思います。私に課せられた懸案事項については、未決のままです。早急に・・・・・病状や手術については解らないことばかりです。詳しい説明を聞く他有りません。ついついググってしまいます。 素人判断ですが・・・・youyube怖いです。 エドワーズライフサイエンス株式会社 出典絵にかいたようなオシドリ夫妻で(見習わなければ!・・これからも教えてください!)特にいぬ好きな義母とは気が合いまして、大変よくしていただきます。思うところいろいろでしょうが、「おかあさん、がんばっていきましょい!」
2016年09月22日
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昨日の集中治療室での話です・・・・現在の入院先は公的な総合病院で、昨日も当病院が救急当番ではないのですが、小さな病院が救急当番の場合、当病院に搬送されて来ます。(とのことです・・・)それで看護師さんから「当病院のHCUがいっぱいで、もしどうしても受け入れないといけない場合は、一番症状の安定している義母へ個室に移動してもらう場合があります。」とお話しがありました。少し間があって親族の一人が「個室に入ったら料金は高い!これは病院都合やね!?」と言い出しました。たぶんですが、面食らった看護師さんも「大部屋もあります。(たぶん悪気はなく反射的に・・・)」と言われたものですから、親族中が総毛立ち、口々に不平不満を言い出す始末です。仕方がないので「これは可能性の話で、一時的には仕方がないんじゃないですか!?、何がなんでも差額ベットでもあるまいし、病状も含め考慮しての判断でしょうから。ですよね!?」みたいな取繕いをいたしました。(親族の言い分もありますが入院してるのは患者本人で、本人不在でもないだろう・・・)まず口火を切られた方の思考としては差額ベット代が背景にあったんだろうと思います、またHCUから出て本当に大丈夫なの!?という心配も併せて・・・。とりあえず整理ですが・・・差額ベットとは!? HCUの費用はどうなっているのか、高額療養費の対象となっているのか!?HCU/ICUの料金ですが、ちょっと調べるとおおよそ一般病棟の入院料金に比べて8倍から10倍ほど高くなるみたいです。が、高額療養費制度も適応になりますから一安心です。わたしのようなサラリーマンは医療費の自己負担は3割です。医療費の自己負担額を100万円としますと、100万円の3割ですから30万円と答えてしまいそうですが、実際のところ8万7,430円です。これは健康保険から、「高額療養費」という給付があるから・・。しかし、差額ベッド代というものは健康保険対象外ですので、全額自己負担しなければなりません。そもそも差額ベッド代とは何の差額なのでしょうか?差額室料(差額ベッド代)とは、健康保険適用の範囲外で患者に請求される病室の費用のことをいいます。基本的には1人~4人の部屋に入院した時にかかる費用になります。差額室料を要する病室を「特別療養環境室(特別室)」、かかる費用を「特別療養環境室料」といいます。より良い医療を受けるために希望して個室等に入院された場合に特別に料金がかかるとのこと・・・・ ちょっと長文 つづく
2016年09月19日
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さて、再度主治医からお話がありまして、芳しくないのは分かります・・・・とりあえずは私の出来ることをやります「高額療養費」について、うらを取りに行くこととしました。当地は今治市なので市民環境部 保険年金課 国民健康保険係(20番窓口)になります。IMG_1252 posted by (C)MUuまずは、何も知らないふりをして説明を聞きます。頂いた資料がこれになります。予想通り、前回説明いたしました、厚生労働省保険局の資料 高額療養費制度を利用される皆さまへの内容<70歳以上の方の場合>とほぼほぼ同じものが出てきました。よくよく見比べますと・・・・現役並みの所得者の区分については記載の方法が異なりますが、(注1)、(注2)多数回利用についても同じ内容が記載されています。おもしろいのは上段の票の下に※がありますが75歳到達月は、個人単位の負担限度額が2分の1になるとの記載前回記載しませんでしたが、食事代、差額ベッド代等は対象に含まれないので要注意です・・・やはり、健康保険証さえ提示しておけば70歳以上なので限度額認定証の必要がなく、自動的に支払いが上限額までにとどめられるとのことでした。そのほか何か使えそうな制度等はないか食い下がりますが・・・・結局はトータル的なマネジメントが出来る部署が有るのか無いのか、結局縦割りか今治市役所コンシェルジュなんてのは如何かなぁ~次に目をつけたのが・・・・自立支援医療(更生医療)です。今治市では保険年金課の斜め向かいが健康福祉部 福祉事務所障がい福祉課となっています。更生医療とはなんぞやですが「更生医療は、身体障害者福祉法第4条に規定する身体障害者で、その障害を除去・軽減する手術等の治療によって確実に効果が期待できるものに対して提供される、更正のために必要な自立支援医療費の支給を行うものです。」とのことです。具体的な対象医療の内容のなかに心臓機能障害の項があります。対象となるのかは主治医の判断となりますが、対象となれば病院側が全て手続きをしてくれるとのことでした。ふと思いましたのが・・・・あれだけ義母にはお世話になっておきながら以前、心臓関連の手術をおこないましたが、障害者手帳の申請が出来ていたのではないかと、今になって思った次第です。情けない
2016年09月17日
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数週間の間に、病院に関係する出来事がたびたび起きてきています。良い出来事でなく・・・わたしに出来ることはそれほど多くありません。おろおろして、病院の送り迎えをしたり、「大丈夫ですか、頑張ってください!」と励ますことぐらいしかありませんでした。昨日も仕事場に電話が嫁さんからで、お母さんが・・・・とりあえずは事なきを得ましたが先生から重要なお話があるとのことで、お聴きしましたが・・・・最終的には医療費のお話も出てきました。(命には代えられませんが、高いで)わたしがフォロー出来るのはお金にまつわる多少の知識ぐらいのことです。少しでも心配を払拭するため・・・・高額医療費制度のお話をします。わたしのようなサラリーマンは医療費の自己負担は3割です。厚生労働省保険局の資料(下記リンク)を参考にしますと・・・医療費の自己負担額を100万円としますと、100万円の3割ですから30万円と答えてしまいそうですが、実際のところ8万7,430円です。それは健康保険から、「高額療養費」という給付があるからなんです。「高額療養費」とは、1カ月に自己負担する医療費の上限を定めていまして、それを超えた分が高額療養費として給付されるというすばらしいものなんです。負担の上限額は年齢(70歳未満か70歳以上か)や年収によって異なります。詳しくは、厚生労働省保険局の資料をリンクさせておきます。高額療養費制度を利用される皆さまへ今回の義母もおそらくですが70歳以上で低所得者の区分になると推定されますので大きな負担にはならなかと・・・・高額療養費を受けるには、加入している健康保険に申請する必要があります。とりあえずは病院などの窓口で3割負担の分を支払い、申請後に上限額を超えた分が戻ってきます。戻ってくるまでには3カ月程度かかるんじゃないでしょうかそれとすこし納得できないのはまず3割負担しておいてけっこうな額になります。要はキャッシュを準備する必要があるということです。そこで登場するのが・・・「限度額適用の認定証」です。まず、加入する健康保険の窓口で限度額認定証を発行してもらいます。それを病院に提出しておいて、自己負担の上限額まで窓口で払えばOKになります。なお、70歳以上の人では認定証の必要がなく、自動的に支払いが上限額までにとどめられます、義母の場合はこのケースとなるはずです。上記「高額療養費制度を利用される皆さまへ」のQ&Aを載せておきます。具体的なケースとして理解しやすいと思いますので参考にしてみてください。Q1.高額療養費の支給申請はどのように行えば良いですか。Q2.どのような医療費が、高額療養費制度による負担軽減の対象となりますか。Q3.高額療養費を申請した場合、支給までにどのくらいの時間がかかりますか。Q4.支給申請はいつまでさかのぼって行うことが可能ですか。Q5.負担の上限額は、加入している健康保険やかかっている病気によって変わるのですか。Q6.入院する場合に、窓口での支払いを負担の上限額までに抑えるには、どのような手続きが必要となるのでしょうか。Q7.高額医療・高額介護合算療養費制度は、高額療養費制度とは別の制度なのでしょうか。Q8.医療費控除制度とはどう違うのでしょうか。Q9.「世帯合算」では、家族のどの範囲まで自己負担額を合算できるのでしょうか。Q10.月をまたいで治療した場合、医療費の合算はできないのでしょうか。Q11.同じ世帯に70歳未満の人も70歳以上の人もいる場合は、どのような自己負担額が適用されるのでしょうか。Q12.病院で複数の診療科に受診した場合、それぞれの診療科での自己負担が、合計すると自己負担限度額を超える場合は、高額療養費の請求ができますか。Q13.70歳以上の「現役並み所得者」の区分に該当するのは、どのような場合ですか。Q14.70歳以上の「低所得者Ⅰ」の区分に該当するのは、どのような場合ですか。日本の医療制度はやはりすばらしいですね。アメリカを引き合いに出すつもりはさらさらありませんが・・・・日本とアメリカの平均寿命はけっこう違いますよねこんなところにも根っこがあるのかもしれませんが本筋から外れました・・・
2016年09月16日
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込み入った債務のおはなしがありました。わたしは、弁護士の資格は持ち合わせていないので・・・そこんところはよろしくということでお話だけお伺いしました。いろいろお伺いした中でわたしは自己破産が適当と判断しました。結局のところ保証債務が多額で、ご本人の直接的な債務不履行が原因では無いことがわかりました。ただし、今回のケースでもっと厄介なことになっているのは、許認可に関係することでした。自己破産の期間中は「一部の仕事に従事できなくなる」「引っ越しや海外旅行に行けなくなる」「郵便物を勝手に開封される」などいろいろな行為や権利に制限が掛かります。個人でやはり一番堪えるのが、財産を処分されてしまうことだと思います。ちなみに家(ローン残高が住宅評価価格の2倍に満たないもの)、20万円以上の預貯金や自動車は管財人に全て処分されてしまいます。また、職業上の欠格事由にも該当します。今回の方は建設業許可を持っている会社の役員の方でしたので・・・・・このまま申立てをおこなうと免許が取り消しになってしまいます。気休めにしかなりませんが・・・調べて行きますと「復権」を得ていれば自己破産が理由で建設業許可が不許可となる事はないようで、自己破産をした場合に許可が取れないのは、「自己破産申立」から「復権を得るまで」の間だけとのこです。通常、免責・復権は3ヶ月程度のことと思いますので辛抱でしようか。とにかく悩ましいんです。自己破産の原因の25%、1/4は連帯保証人になったことだそうです。今回120年ぶりに民法改革がおこなわれますが、目玉は「個人による連帯保証人制度の廃止」だと思います。なんとかなるんでしょうか。とにかくつらい理不尽です、とにかく連帯保証人はだめです。
2016年09月02日
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後先になりますが・・・事故にあいましたら (国土交通省の自賠責保険(共済)ポータルサイトがありますのでリンクさせておきます。) あわててると思いますが、 まずはまかりまちがっても、その場で示談などせず、警察・保険会社へ連絡しましょう、絶対に そうして現場の確認と相手の確認、スマホがありますから写真をパチリ「免許証」「車検証」「自賠責・任意保険証」などなど・・・ たぶん気が動転しているので、とにかく落ち着きましょう私の場合は加害者はサラリーマンで、社用車でした(きれいに社名が側面にプリントされていました・・・)。玉突きでしたので、被害者はわたしを含めて前方の車の方、合わせて2名、同乗者はいませんでした。加害者が警察に電話をしてましたので、わたしは保険会社に電話をしました。警察は被害者、加害者に聞き取りをし、最後に加害者にお灸を据えていました。現場検証も信号待ちの玉突きでしたが大きな事故ではありませんでしたので簡単なものです。「一応、物損扱いで持ち帰るので問題がある場合は、警察まで来てください!」などなどの説明でした。人身事故は自動車運転過失傷害罪という犯罪になりますので、免停などの行政処分を受ける可能性がでてきます。加害者としては、物損事故扱いにしてもらうことは重要でしょうこのように加害者としては、大きなメリットがあるわけですが・・・・被害者のわたしはと言うと、あんまり・・・・・おそらくですが交通事故の加害者は、自動車の任意保険に加入していると思いますので、損害賠償の交渉は保険会社が行うと思います。保険会社は、加害者のかわりに示談交渉を行いますが、示談金額をいくらにするかというのは、直接儲けに関わってきますので必死ですが、加害者が免取りになろうが、免停になろうが、保険会社としては痛くもかゆくもありません、おそらく・・・・たまに人身と物損ではどちらが得・損というページを見かけます。人身と物損では損害補償額は大きく変わります、要は物損に慰謝料と休業補償が無いんです・・・・私の場合、大したこともありませんでしたので、まぁ~よしとしておきましょう。体は無事ですので運がよかったと思います。自動車事故に関してはいろいろありますが、信義にもとる行為だけは慎みたいものですところで私の車はこれからどうなるのでしょうか・・・・・全損なのでつらい
2016年08月31日
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お盆ですが、職場も交代でお盆休みを取ります。が、立場上同じようにお休みしますと都合が悪いことになりますので(たぶん私がいない方が職場は円滑に回ると思いますが・・・・)、空いた通勤道を快適にマイカー通勤しておりました。信号待ちで追突されましたちょうど真ん中で玉突きとなりました。ドンと後ろから衝撃があったかと思った瞬間、前からも衝撃が・・・・玉突きってこんな感覚何ですねぇ~幸い体もそれほどではない感じ、まぁ首が少し変ですが・・・・でぇ・・・・少し時間が経っていますが、現在の状況として、車が全損になりました。少しファイナンシャルプランナー的に解説を加えますと・・・・今回のケースは私の方が事故にあったのですが、自動車保険の性質上加害者目線で説明しますね!自動車事故で相手の車に損害を与えてしまった場合、通常は自分の自動車保険の対物賠償保険から保険金が支払われます。でも、相手の車に対する法律上の賠償責任額はその車の時価額が限度となります。対物賠償保険の保険金もその車の時価額が上限となっています。私が遭遇した今回のケースですが、信号待ちをしている私の車に追突してきたので、相手に100%の過失があります。私の車の時価額が30万円だった場合(仮定ですが)、車の修理費用に50万円かかったとしても、法的には30万円の損害賠償責任しか発生しません。結局、対物賠償保険からは30万円しか保険金がおりないのです。なんという理不尽な・・・・・私の車も割に古かったのですが、私のような修理費が時価額を上回ってしまうケースはよくあると思います。私のケースように100%相手に過失がある場合、修理費を全額補償してもらえないと、どうにも納得のできない気持ちになりますし、私のような思慮深い人?でなかったらトラブル必死です。で・・・「対物超過修理費用特約」を付帯しておけば、時価額を上回ってしまった修理費のうち、自分の過失割合に相当する金額を、50万円を上限に補償してくれます。私のケースの場合、相手に100%の過失があり、私の車の時価額が30万円、修理に50万円がかかってしまうような場合、「対物超過修理費用特約」がないと、30万円の保険金しか受け取れないことになります。今回、相手が、「対物超過修理費用特約」を付帯しておけば、時価額を上回ってしまった20万円も、保険から支払ってもらえることができるわけですが・・・・・皆さん、対物超過修理費用特約は付けておきましょうね・・・・・・
2016年08月30日
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数年前まで介護保険は被保険者側の立場として大変お世話になりました。父もかなり助かりました・・・・わたしも経験したことで多少なりとも詳しくなりました。(なるべく負担を減らす努力はいたしました・・・・)今般、介護保険法の改正に伴いまして8月から一定の所得以上なら自己負担が1割から2割にあがりました。加えて特別養護老人ホーム入居者への補助も条件が厳しくなります。介護保険は利用したサービスの費用の1割負担が原則でした。うちの親父も1割負担でしたが、利用者の急増でパンクしそうなので、改正介護保険法が成立。今年8月から第1号被保険者(65歳以上)のうち、収入から控除などを引いた所得が160万円以上なら原則2割負担になってるはずです。自分が該当するかどうかは、市区町村から近く送られてきます負担割合証で確認できます。なんと、65歳以上の5人に1人が2割負担に当てはまる見通しだそうです。おそらくですが、収入の管理だけでは飽き足らず・・・資産の管理にも乗り出してくるんだろう・・・そんな気がします。マイナンバー制度もこれから預金との紐付けが行こなわれ、固定資産等も管理されるんだろうと思うと、介護保険はどんな事態になるんでしょうか飛躍しますが結果として贈与が加速し、死に資産が流動化するそんな戦略でしょうか・・・・IMG_0790 posted by (C)MUu今日は久々にシャンプーです~ ちょこっと濡れてますが人気ブログランキングへ
2015年10月04日
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仕事柄・・・・悩ましことに出くわすケースはそこそこあります。離婚調停もその一つです。債務が絡んだ離婚調停で難しいのが住宅ローンの連帯債務であったり連帯保証が夫婦間でのっかっている事態です。一般的に住宅ローンなどは金融機関の原資で貸出を行いますが事実上、諾否はその債務を保証する保証機関にゆだねられています。金融機関側の意向もある程度反映されますが、保証期間の判断は絶対です。離婚調停を経てめでたく?離婚に漕ぎ着けたとしても債務の縁は切れないそんなケースがよくあります。免責的債務引受なかなかこれが出来ない、許してくれない今回拝見したのは離婚調停後の紛争調停の調書でさらに悩ましさが増しておりました。養育費の未払い・・・・財産も贈与・分与するのか・・・・・いろんなことを考えなければ離婚はできません。つまらない独り言ですが嫁さんには捨てられないようにしなければ人気ブログランキングへ
2015年09月29日
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前回、高年齢雇用継続給付の項で在職老齢年金もカットされるとの付けたしをしましたが・・・それでは在職老齢年金って (ざっくりです、あくまでも目安としての考え方ですので)在職老齢年金制度とは60歳以降働きながら年金を受け取る場合給料と年金月額の合計額が一定額を超えると、年金ががカットされる制度なんです。給料と年金の年間合計の12分の1が・60歳~64歳 ⇒ 28万円・65歳以上 ⇒ 47万円(平成27年度) を超えると年金がカットされる対象となります・・・・ケースとしてありがちな例ですが・年齢 60歳~64歳まで(一般的には一度退職して再雇用している時期・・・?)・給料 47万円以下 (以下ですから、ほとんど該当するのでは・・・?) ・年金月額 28万円以下(年間336万円以下) このケースですと以下の計算式で導き出された額が実際の年金受取月額となります。年金月額-(給料月額+年金月額-28万円)×1/2給料26万円、年金10万円のかたは 10-(26+10-28)×1/2= 6 となり年金の受け取りが10万円から6万円になる計算となります。サンプルパターン(60歳~64歳パターン等)を載せてますが日本年金機構のリンクもはっておきます。(いまいちむずかしですが)パターンによって算出方法が異なります。 (基本月額、総報酬月額相当額は最初に理解しておいてください。計算のベースになりますので・・・)いやはや・・・・ むずかしい 間違っていましたらご容赦を・・・・【楽天ブックスならいつでも送料無料】【高額商品】【3倍】年金Q&A 680第6版 古川飛祐 [ 秋保雅男 ]
2015年09月17日
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仕事の一環で監査をする資格を持っていますが・・・・ 自分の性格には向いていないことも重々承知しています。不正と言えば・・・ つい最近では東芝の「不正会計」がありましたが監査と言えば不正を暴くこと!?かもしれませんがどのような姿勢で向き合うのかでかなり方向性も異なってくるはずでしょう。「性善説」「性悪説」はよく知られていると思いますが どちらに軸足を置いたら良いのか・・・・監査関連の機関誌である方の投稿を拝見いたしました。ご存知の方もいらっしゃると思いますが、不正の防止と性弱説について触れられていました。要約させていただきますと・・・ 人は生まれつき弱いもの 不正リスクの発生自体を根本的になくすことは不可能 ルールを守るのか守らないのか、ということではなく、どんなルールにも人はそこへ自分なりの解釈を 加え、自分で守るべきラインと、守らなくてもよいというラインを決める。ただルールを守れと言うだ けでは守ることはできない 人は誰でもある条件がそろえば不正をする弱い生き物 不正のトライアングル ・機会 ・動機 ・正当化 そろった時に不正行為を行う 動機と正当化は個人差が表れやすいが、機会だけはつぶすことは可能さわりだけですが如何でしょうか・・・・ わたしも弱いです
2015年09月02日
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台風15号はいかがでしたでしょうか。被害に遭われた方はお見舞い申し上げます。当地は温暖で台風も避けて通ってくれますので、本当に住みやすいなぁ~とつくづく思います。仕事がら・・・・源泉徴収票を拝見する機会も多い。で・・・・源泉っ何ぞや!?を書いておきます。ご商売をされている自営の方でしたら収入と所得についての理解は十二分とおもいます。しかしサラリーマンですと意外と知らなかったり・・・・元々は税金の計算のために年収と所得がわけられてます。(一般的な話に終始しますが・・・)収入(年収)は?と尋ねられたら1.支払金額となります。会社から支払われた給料やボーナスなど、支払われたすべての金額です。給与明細を見ると、給与から税金や保険料などがガッポリ引かれていると思いますが・・・ガッポリ引かれて手取りとなります、引かれる前の金額です。20140122_2 posted by (C)MUu次に、2.給与所得控除後の金額、これが所得となりますです。ご商売されている方は、売り上げた金額から経費等ををさし引いたものが所得となることはお判りと思います。会社員は収入に応じて経費としてみれる額が既にわりあてられています。1.支払金額から経費等を引くと2.給与所得控除後の金額になりますです。この経費等を給与所得控除額といいます。(リンクは国税庁へ飛びます!)給与所得控除額は、1.支払金額によって金額が変わります。1.支払金額が大きければ給与所得控除額も大きくなります。例えば収入が360万円超660万円以下の場合は『収入の20%+54万円』が経費と認められ(リンクの1.給与所得控除参考に)、収入から引かれます。実際に経費等が掛かったかどうかではなくて認められるということです。なぜこんなことをするかと言うと、所得(給与所得控除後の金額)に対して所得税や住民税が掛かってきますので、所得を計算しておくことが必要なんです。 私的には手取りがいくらかが重要で手取り額の計算は 1.支払金額-3.源泉徴収税額-4.社会保険料等の金額 で計算できます。3.源泉徴収税額 は、先ほど説明しました2.給与所得控除後の金額から計算された所得税等の金額となります。4.社会保険料等の金額は、雇用保険とか厚生年金などの会社で控除される社会保険料です。 なんとなく見えてきました基本的なところですが、ご参考まで・・・・
2015年08月24日
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それでは・・・高年齢雇用継続給付を受給する要件ですが細かいとこは省いて、・60歳以上65歳未満で、かつ雇用保険の一般被保険者であること・賃金が60歳時点の賃金の75%未満であること こんなところでしょうか~で、60歳以降、基本手当(失業給付)を受給せずに働き続ける人の賃金が60歳時点の賃金の75%未満に低下した場合、60歳から65歳になるまでの間雇用保険から「高年齢雇用継続基本給付金」が受け取れます。(分かりにくいか)支給額は支給対象月の賃金が60歳時点の賃金の75%未満の場合でMAX15%~0%75%以上になると支給打ち切りされない仕組みです。まぁ~そこそこの総額にはなるということですね!支給の上限額、下限額もありますが気にしない、無視!すごくびっくりするのが当然に在職老齢年金を受給しますよね高年齢雇用継続給付を受給すると、在職老齢年金との併給調整が行われ、年金の一部が減額されたりします。なんじゃこりゃ~おかしぃじゃろう 退職・転職の「年金・保険・税金」がわかる本 中途退職も定年退職もこれ一冊で完全マスター ’14~’15年版/新村健生【後払いOK】【1000円以上送料無料】
2015年08月20日
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FP的に少し気になった記事がありました・・・・まだ定年には時間がありますが、定年に備えた話題「高年齢雇用継続給付金」です。おそらく60歳が定年の会社が多いのでは!?希望者は原則65歳まで雇用継続できる「高年齢者等の雇用の安定等に関する法律」(高年齢者雇用安定法)の改定が平成25年4月1日に施工されました。これって、老齢厚生年金の支給開始年齢が60歳から65歳まで段階的に引き上げられることによる「公的年金の空白の期間」にまちがいなく対応する措置です。辞めろと言われても、絶対!絶対に!会社ににしがみ付いておくことがFP上寛容かと思います。ただし・・・・実際のの賃金は、60歳時賃金の30~70%程度!?に低下する場合が多いようです。TSR情報誌の読み物なかで、定年後も嘱託として従前と同様の仕事をしていたけれども、正社員当時と比べて不当意に給与が低いのは違法(公序良俗違反)との訴えを大阪高裁におこし1審2審とも→→この訴訟では、雇用保険で低下した賃金の一部を補う「高年齢雇用継続給付金」の件が記載されているようで、要は給与が下がることは織り込み済みで、「高年齢雇用継続給付金」が有るんだから~との判断でしょう・・・前置きが長くなりましたが・・・ では高年齢雇用継続給付とは つづく退職・転職の「年金・保険・税金」がわかる本 中途退職も定年退職もこれ一冊で完全マスター ’14~’15年版
2015年08月20日
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昨日は久しぶりにファイナンシャルプランナーの継続研修に出かけたFPの継続研修はその筋の専門家の生の話が聞けて非常に重宝している。大好きだなのに1年ほどはご無沙汰か・・・・iphone 3291 posted by (C)MUuFPは特定の期間、特定の単位を取得しないと、資格が没収となる(もちろん有料です)久しぶりに会場に足を運んで驚いたのは高齢化が進んでいること今回の講義の内容にも、当事者として思いをはせる人もいたのではないかと思った。おそらく100名以上は間違いなくいるiphone 3294 posted by (C)MUuiphone 3292 posted by (C)MUuまた講師も若い女性の司法書士と社会保険労務士(専門はケアマネージャーとのこと)でしたがおそらく30代半ば、お二人とも自信を持って堂々と話されていた。うちの会社でも中軸はこの年代かと思うが、二人には世の中で揉まれている逞しさがあるように思えた。有意義な時間をすごせたよろしければポチットお願いします!!
2011年08月21日
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2010/09/04 06:14 今日もしまなみ暑くなりそうです! 先月、ある方にご相談を受けました。取引も長く、当地ではそこそこの老舗。「えっ!ここが!?」この夏場の売上の落ちは比較するものが無いくらいにひどいとのこと。詳しいことはここでは書けませんが、リスケ・金融円滑化等の対応が出来ないか検討したいと思います。要因はたくさんありそうですが・・・・・現場では想像を絶する事態が起こっているんだと思った次第です。
2010年09月04日
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少しだけ仕事場でお話しをしましたので・・・・ 明日6/18にから完全施行されます。2006年12月に成立しまして、各社段階的に対応をしておりましたがついに完全施行の時を向かえました。借入残高が年収の3分の1を超える債務者への新規貸し出しを禁じる総量規制と出資法の上限金利(29・2%)を利息制限法の上限金利(15~20%)に引き下げ、「グレーゾーン金利」を解消します。うちはノンバンクでないので法律の対象外なんですが・・・・・ちなみに消費者金融の顧客の内、半数の600万人程度が新規の借り入れができなくなると見られています。多重債務者を防ぐために設けられた規制ですが、非常に短絡的で悪いのはすべてノンバンクや業者、彼らを規制さえすれば全て丸く収まるなどと考えたようですが・・・・・・お粗末これも○井さんでしたっけよろしければポチットお願いします!!
2010年06月17日
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ちょっとニュースで気になりましたので・・・JALの会社更生法適用が確実のようですね。会社更生法って、経営困難ではあるが再建の見込みのある株式会社について、事業の維持・更生を目的としてなされる更生手続を定めるために制定された法律なんですが・・・・会社更生法ってけっこうエグイんですよ。巷でJALの株価が騒がれていますよね、200円位してたものが現在7円です。会社更生法下では、原則100%減資を行いますので、ほぼ株は全滅。既存株主の権利もなくなるのが通常です。基本的には最小価格1円までいくかも・・・・いろいろな方の思惑がこれから交錯してくるかも知れません。現在は上場廃止懸念からのストップ安のようですね。金融機関サイドから言うと、会社更生法下では、担保権の実行はできなくなります。担保に取った資産を売却することが出来ず、回収は困難になります。また、今回もかなりの債権放棄がなされるようですね・・・・金融機関などの債権者にしてみれば、実は会社更生法が適用されることは出来るだけ避けたいことだと思います。これによって経営陣は当然退陣!しかし会社更生法下で従来のしがらみにとらわれず、会社の再建ができることとなります。そうそう、つい最近ではマンション分譲大手の穴吹工務店の会社更生法を申請が話題になりました。社長の深々と頭を下げた謝罪会見は記憶に新しいですが、なんだかえらい違いのように思えますが・・・ANAで十分なんていうと不謹慎でしょうか。どこに問題があったのかしっかりと究明してほしいですね・・・・・独り言ですがよければぽちっとおねがいします。
2010年01月13日
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たまにお邪魔する、ごま太郎 さんのブログで追加景気対策の記事を拝見しまして、住宅に関する内容がありましたので・・・ 知ってる方は、知っている相続時精算課税制度って言うのがありまして、2500万円のまでが非課税で贈与できる仕組みがあります。さらにその住宅特例として3500万円までが非課税で贈与できてしまいます。住宅取得に関してはかなり優遇されていました。 今回の贈与税の軽減ですが、「住宅の購入・改修時」に限り時限的に非課税枠を年610万円まで引き上げるというものです。なんだか、がっかりですね話題は先行したのに、余り意味の無いものになってしまいました車とか株式の購入だとかは、どこに行ってしまったのでしょうか
2009年04月13日
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〇〇ハウスさんより平成21年度の土地・住宅税制のポイント速報版を頂きました。斜め読みですが気になったとこだけ書き込みします。なお平成20年12月12日付け「平成21年度税制改正大綱」(自由民主党)及び平成21年1月23日付け「平成21年度税制改正の要綱」(閣議決定)に基づいての資料です。(あしからず)1.住宅ローン控除 ・・・・ <延長と拡充されてます> 控除適用期限が平成25年12月31日の居住開始まで(5年間)延長 平成21年、平成22年中に居住開始した場合には、10年間の最大控除額限度が500万円 ただし、居住開始年が遅くなると、最大控除額限度が減少してゆく仕組みのようです。 2.個人住民税における住宅ローン控除制度 ・・・・ <創設されました> 平成21年から平成25年までに入居して住宅ローン控除がある人で、その年分の所得税から控除されなかった残額があるひとは、翌年度分の住民税から差し引いてくれる制度が創設されます。面倒な住民税から控除をうけるための手続きは必要無いようです。加えて、現在市町村に控除不足分を住民税から既に控除してもらっている人も平成22年度分からは申告なしで控除されるように改正される予定だそうです。 3.住宅リホームの所得税額の特別控除制度 ・・・・<創設されました> 既存の住宅について借入金で省エネ、バリアフリー改修工事を行うと住宅ローン控除がきく制度がありますが、自己資金等の場合はなんら特典がありませんでしたが借入金の有無に関わらず所得税から控除される制度が創設されたようです。あと、目新しいものでは、 平成21年、22年に取得した土地は5年を超えて譲渡した場合は譲渡所得の金額から1000万円の控除ができるようです。個人も法人ものようです。 それから、事業用土地等の超先行取得の買換特例が創設されたようです。とりあえず、私が気になったのはこんなのんですかねー何とか、土地を動かそうとしてますね~
2009年02月28日
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飽きずにまだ仕事をしております。 いつになったら帰れるのやら・・・・ 住宅に関わる「登録免許税」なるものを整理してみました。住宅を建てたり、購入したりすると・・・やってくる税金です。それから、ローンをした時に抵当権なるものを土地と建物に付けられてしまいますが、このときにも・・・やってきます。かいつまむと所有権移転登記や保存登記、抵当権設定登記を行うときには必要な税と言うことになります。(難しい・・・・)で、所有権移転登記と所有権保存登記ってどうちがうのか・・・・簡単な例をあげると、ニュアンスとして判るかと思います。1 土地を買うと・・・・移転登記 です。2 建売住宅を買うと・・移転登記 です。3 住宅を新築すると・・保存登記 です。4 中古住宅を買うと・・・・・・ お分かりですよね!(移転登記です)話が脱線しましたが何かに税率を掛けて登録免許税を算出するんですが、この何かのことを課税標準と言います。不動産の場合は、原則として固定資産課税台帳の登録価格であるとされています。聞いた話ですが・・・・ちょっと仕事をします。 つづく
2008年12月30日
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