2010.05.12
テーマ： 今日の出来事(306465)
カテゴリ： カテゴリ未分類
http://anchorage.2ch.net/test/read.cgi/livemarket1/1273618466/l50
1 ：矢 ◆gavOvXSRUQ
：2010/05/12(水) 07:54:26 ID:gDnGvlGeO
記念カキコ
いやー正直当節こんだけわかりやすい粉飾しないだろと思ってましたが
最速上場廃止ですかね？
7 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:09:34 ID:5DOk7sSS0
>>1
http://messages.yahoo.co.jp/bbs?.mm=FN&board=1006253&tid=6253&sid=1006253&action=m&mid=1835
なんかおかしいとこあれば指摘よろ
まず押さえておく前提条件を以下
○回収条件
1.初号機
売上計上から回収迄約1年半から2年半かかる。
2.リピート機
出荷後60日程度で70から80%の回収が可能。最終的に6ヶ月程度で回収完了
○売上比率
20年3月期 初号機70.9%、リピート29.1%
21年3月期 初号機60.4%、リピート39.6%
この上で具体的に数字を入れて以下検証する。
この売掛金のもととなる売上は、20年3月期から22年3月期(3Q迄)となる。
で、それぞれの期の売掛金を計算
1.20年3月期
売上約95億。初号機の売上比率70.9%なので、計算すると初号機売上約67億円
計算を簡易にする為に、初号機売上の回収平均期間2年とすると、22年3月期3Qに
なので、約17億円位が売掛金となっていると思われる。
※リピートは当然ゼロ。
2.21年3月期
売上約118億円。初号機の売上比率60.4%なので、計算すると初号機売上約71億円
回収平均期間2年とすれば全額が売掛金の対象となる。
※リピートは当然ゼロ。
3.22年3月期(3Q迄)
売上約85億円。初号機売上は当然全額売掛金の対象。
ただし、リピート売上はある程度回収できている。
で、リピート売上比率を40%とすると、リピート売上約34億円。
リピートは、6ヶ月で回収できるので4月、5月、6月売上分は全額回収しているはず。これが約11億
また、60日で約75%の回収ができるので、7月、8月、9月、10月売上分は75%回収。これが約11億
とすると、約22億回収しているはずで、残りは約63億円。
つまり、売掛金の対象は約63億円となる。
で、全部足すと約151億円。
帳簿に計上している約266億と100億超の開きがある。
計算間違いがあるんじゃないかと思う位おかしい。
12 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:31:57 ID:dyh0tKfh0
5月12日売買の一時停止について
１．銘 柄 エフオーアイ 株 式（コード 6253）
２．期 間 本日午前８時２０分から情報に関する発表等が
行われたことを確認した後３０分を経過した時まで
３．理 由 架空取引等に関する報道の真偽等の確認のため
（注１）上記期間については、ＴｏＳＴＮｅＴ取引についても売買を
停止します。
（注２）下記の時間までに情報の真偽等が確認できない場合、売買は
終日停止となります。
売買立会による売買 午後２時３０分
終値取引 午後３時３０分
単一銘柄取引・バスケット取引 午後５時００分
（注３）他の上場取引所 ： なし
http://www.tse.or.jp/market/baitei/stock/index.html
29 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 09:32:23 ID:/1WA1P7N0
http://res2ch.blog76.fc2.com/blog-entry-4609.html
これここのことだったんだね。
50 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 10:47:29 ID:h1rztOgq0
この人ズバリ指摘してるじゃんｗ
【6253】エフオーアイ | とある投資家の株価指数
http://rock--on.jugem.jp/?day=20100128
＞売上債権の回転期間。
＞売上債権の回転期間がとにかく長い。
＞平均して、約2年近く滞留している計算になります。前期末時点で売上高のおよそ2倍。
＞これ、回収する気あるの？って思いませんか・・・。
五月さんの2009糞株ランキングで紹介
1 ：矢 ◆gavOvXSRUQ
：2010/05/12(水) 07:54:26 ID:gDnGvlGeO
記念カキコ
いやー正直当節こんだけわかりやすい粉飾しないだろと思ってましたが
最速上場廃止ですかね？
7 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:09:34 ID:5DOk7sSS0
>>1
http://messages.yahoo.co.jp/bbs?.mm=FN&board=1006253&tid=6253&sid=1006253&action=m&mid=1835
なんかおかしいとこあれば指摘よろ
まず押さえておく前提条件を以下
○回収条件
1.初号機
売上計上から回収迄約1年半から2年半かかる。
2.リピート機
出荷後60日程度で70から80%の回収が可能。最終的に6ヶ月程度で回収完了
○売上比率
20年3月期 初号機70.9%、リピート29.1%
21年3月期 初号機60.4%、リピート39.6%
この上で具体的に数字を入れて以下検証する。
この売掛金のもととなる売上は、20年3月期から22年3月期(3Q迄)となる。
で、それぞれの期の売掛金を計算
1.20年3月期
売上約95億。初号機の売上比率70.9%なので、計算すると初号機売上約67億円
計算を簡易にする為に、初号機売上の回収平均期間2年とすると、22年3月期3Qに
なので、約17億円位が売掛金となっていると思われる。
※リピートは当然ゼロ。
2.21年3月期
売上約118億円。初号機の売上比率60.4%なので、計算すると初号機売上約71億円
回収平均期間2年とすれば全額が売掛金の対象となる。
※リピートは当然ゼロ。
3.22年3月期(3Q迄)
売上約85億円。初号機売上は当然全額売掛金の対象。
ただし、リピート売上はある程度回収できている。
で、リピート売上比率を40%とすると、リピート売上約34億円。
リピートは、6ヶ月で回収できるので4月、5月、6月売上分は全額回収しているはず。これが約11億
また、60日で約75%の回収ができるので、7月、8月、9月、10月売上分は75%回収。これが約11億
とすると、約22億回収しているはずで、残りは約63億円。
つまり、売掛金の対象は約63億円となる。
で、全部足すと約151億円。
帳簿に計上している約266億と100億超の開きがある。
計算間違いがあるんじゃないかと思う位おかしい。
12 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:31:57 ID:dyh0tKfh0
5月12日売買の一時停止について
１．銘 柄 エフオーアイ 株 式（コード 6253）
２．期 間 本日午前８時２０分から情報に関する発表等が
行われたことを確認した後３０分を経過した時まで
３．理 由 架空取引等に関する報道の真偽等の確認のため
（注１）上記期間については、ＴｏＳＴＮｅＴ取引についても売買を
停止します。
（注２）下記の時間までに情報の真偽等が確認できない場合、売買は
終日停止となります。
売買立会による売買 午後２時３０分
終値取引 午後３時３０分
単一銘柄取引・バスケット取引 午後５時００分
（注３）他の上場取引所 ： なし
http://www.tse.or.jp/market/baitei/stock/index.html
29 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 09:32:23 ID:/1WA1P7N0
http://res2ch.blog76.fc2.com/blog-entry-4609.html
これここのことだったんだね。
50 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 10:47:29 ID:h1rztOgq0
この人ズバリ指摘してるじゃんｗ
【6253】エフオーアイ | とある投資家の株価指数
http://rock--on.jugem.jp/?day=20100128
＞売上債権の回転期間。
＞売上債権の回転期間がとにかく長い。
＞平均して、約2年近く滞留している計算になります。前期末時点で売上高のおよそ2倍。
＞これ、回収する気あるの？って思いませんか・・・。
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