2007年1月3級学科試験 (31) ライフ「コンプライアンス」

100万ポイント山分け！1日5回検索で1ポイントもらえる

812360

HOME | DIARY | PROFILE

【フォローする】【ログイン】

Freepage List

Calendar

Profile

ＦＰお助け隊

フォローする

ＦＰ３級

(1)

< 新しい記事

新着記事一覧(全1396件)

過去の記事 >

2007.03.23

カテゴリ：ライフプランニング

３級ＦＰ技能士　合格講座　中野克彦　中島智美　藤崎仁

　　的な相談を受けることがあるが，税理士法との関係から，税理士の資格
　　を有しないファイナンシャル・プランナーとしては，「（　　　）」と
　　いう姿勢で対処することが望ましいといえる。

　　　1) 顧客からの相談には応えざるをえないので，無償で税務申告書作成
　　　　などを手伝う
　　　2) 具体的な数値を離れて，税務についての一般的な範囲の回答に留める
　　　3) ファイナンシャル・プランナーの資格を有しているので，税務申告書
　　　　作成などの具体的な作業を行ったうえで，手数料，相談料を請求する

　解説者：中野克彦

　　　　（経営コンサルタント、ＣＦＰ(R)、１級ＦＰ技能士）

(31) 正解：２　【ＦＰの職業的原則－コンプライアンス】

毎回、 定番の問題 です。有償、無償に関わらず、ファイナンシャル・プランナー（ＦＰ）が具体的な税務相談や確定申告書などの税務書類の作成をを行なうと 税理士法に抵触 してしまいます。

税理士法には、「税理士でないものは、この法律に別段の定めがある場合を除くほか、税理士業務を行ってはならない」と記されています。つまり、税理士資格を持たないＦＰが具体的な税務相談や税務申告書などを作成するなどをしてはいけないのです。

ＦＰは税理士法の他にも、保険業法、投資顧問業法、弁護士法などの各種法令も守らなければなりません。これをＦＰのコンプライアンス（法令遵守）といいます。

さて、この説明、 2006年9月学科試験(1) と同じ解説をしていることにお気づきでしょうか。 コンプライアンスの問題はパターン化しています 。この問題を通してツボ押さえてください。

────── COPYRIGHT (C) 2007 Katasuhiko Nakano All Rights Reserved. ──────

お気に入りの記事を「いいね！」で応援しよう