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2019年11月09日
連帯保証人が死亡、連帯保証人の地位も相続される？
連帯保証人が死亡、連帯保証人の地位も相続される？
連帯保証人が亡くなられた場合、相続人の方に連帯保証人を引き継いでもらっていたが、
民法改正により何か影響はある？
A 滞納家賃額の支払い義務は相続人に引き継がれます
しかし、地位自体については相続されません
民法が改正されるまでの
賃貸借契約における連帯保証人の地位については、
連帯保証人が死亡したら相続人にその地位を引き継いでもらう運用が一般的でした
今回の民法改正によって連帯保証人に極度額の設定が義務付けられた
この運用に大きな違いが！
極度額を定めて、その範囲で継続的に発生する家賃などの債務を保証することを「根保証」といい、相続の対象となりますが、
連帯保証人が死亡した時点で被保証債務（保証する義務のある債務）が確定する
連帯保証人が死亡する前に家賃滞納が発生していたなら、滞納家賃額までの支払い義務について相続人に引き継がれます
しかし、地位自体については相続されないのです
相続人は滞納分家賃の立て替えは必要になりますが、それ以上については保証する必要はない
連帯保証人が亡くなられた時点で家賃滞納がないと、
被担保債務がゼロで確定、相続人に引き継がれる債務もない
連帯保証人が1名
以降連帯保証人はいないので、万が一家賃が滞納しても、賃借人本人以外に請求することはできない(民法改正によって連帯保証人についてはかなり保護される形に取り扱いが変更となります)
どんな対策をとればよいのか？
賃貸借契約書に連帯保証人が死亡等して欠けた場合
賃借人の責任と負担によって別の連帯保証人を立てるか
保証会社に加入する旨を約款などに記載しておく
2019年11月08日
定年に向けた研修を受けたことがある人はたった2割！ 自分を守るためには自分で勉強をするしかない！
定年に向けた研修を受けたことがある人はたった2割！
自分を守るためには自分で勉強をするしかない！
定年に向けての研修」についてのアンケート結果は
研修の経験者は2割
40代や50代になると、キャリアプランセミナーなどの会社主催の研修が行なわれる
役職定年から定年にかけての
選択肢、定年後の再雇用制度、退職金や年金の目安などの解説ですが
すべての企業がこういう研修をしてくれ訳ではなく、研修を受けたことがある人は、全体の2割しかいないのです(また受ける予定がない人も6割を超えます)
小さい会社は研修がないことが多い
従業員数が100人未満の企業では、研修を行なっているのは2割以下
一方、従業員数が千人を超える大企業では、研修の実施率が5割
大企業でも、半分近くの会社は、定年に向けた研修が行なわれていないのが現状
自助努力をしないとキャリアが守れない
定年に向けた研修が、多くの企業では行なわれていないという現状
自分で知識を得るという努力が必要で、自助努力の手段としては読書が基本ですが、実態は、読書をしない人が3割以上もいる(4年制大学卒業者で、一応、高学歴)
社会に出てから20年以上も経過すれば、読書の習慣を失くしているようです
生涯学習、リカレント教育など、自分自身のキャリアを守るためには、学びつづける必要があるようです
中高年サラリーマンには、定年という卒業が待ち構えていますので、できるだけ早い時期から情報を集め、少しでも対策を進めるのが懸命です
2019年11月07日
経営陣が、困った上司を野放しにする理由は？ 部下をつぶす中間管理職の共通点は？
経営陣が、困った上司を野放しにする理由は？
部下をつぶす中間管理職の共通点は？
企業の中でメンタル不調者や離職者の多い職場！
諸悪の根源であるキーパーソンがいる確率が高い傾向があります
心身の不調を訴える方が、同じ上司の下で働いていることも珍しくなく、いつも新人が1年と持たない部署にも、不調やトラブルの原因の誰かがいます
上層部は、わかっていても、見て見ぬふりをすることも実に多いのです
高ストレスに分類される特徴には2つある
1、過重労働や超過勤務のように物理的に仕事の負担が多く、時間や身体的に追い詰められている
2、職場で相談できる上司がいない
仕事では、さまざまな案件に対応し、イレギュラーな対応も必要です
そんな時重要なのが、指導や指示を仰いだり、修正を試みたり、アドバイスやフォローサポートを受けられる事です
上司に相談しやすい環境とは
・日々のコミュニケーションが欠かさない
・良好なコミュニケーションが取れている
・些細なことでも指示を仰ぐことができる
上司との関係性は、職場の環境を大いに左右する要素であるのに、その上司が部下をつぶしてしまう現場が多くあります
部下を潰してしまう上司の特徴とは
1. 自己中心的
自分の信念を貫く訳でなく、気分次第で対応を変える
急に方向転換をしたり、途中経過の報告が自分になかったなどを理由に
へそを曲げて進行案件を中断させることなどは日常茶飯事
上司の気分次第で理不尽に仕事をストップせざるをえず、遅延や、妨害されて、現場は振り回されています
2. 威圧的
・発言が高圧的な上司
大きな声、強い語気、さげすむような態度がセットになっている
・静かに威圧するタイプの上司
無表情、嫌みっぽい、返事をしない（こちらの話を聞いているのか？)
関わるたびに神経がすり減り、次に何を言われるのか？と、
仕事に集中できなかったり、上司がそばに来るだけで、いつもできる仕事をミスし、悪循環になっている
3. ダメ出し（粗探し）
資料の行替えのポイントや、図表の位置などの細かいところに執拗にダメ出しする
重箱の隅をつつくような指摘を繰り返し、部下のやる気を徐々にそいでいく
認められずにダメ出しを繰り返されると、部下は自信をなくし、自主性をそがれて、自分で判断することを恐れてしまいます
何か言われる前に確認しようと指示を仰ぐと、そんなことぐらい自分で考えろと言われ八方ふさがり
なぜ組織はその人物を放っておくのか？
・数字を上げている
ワンマン＝ごり押しがきく、粘り強い、社外にはよい顔をして顧客の無理難題にも応える（結果、内部にしわ寄せがくる）
結果、数字につながっている
・その人にしかわからない業務や昔からのパイプがある
人脈があり、既存の客先との関係性ができていて、その人物を重要視せざるをえない
(なんだかんだ言っても最終的には、コネで仕事が決まる)
その人にしかわからない業務が複数存在し、頼りにせざるをえない
結果を生んだり、自分にしかできない業務があるから、経営層は目先の数字に惑わされている
売り上げを上げないと経営は成り立たないのですが、経費はどうなのでしょうか？
人が休む、いなくなるということに対しての危機感が薄い
1人休職者を出せば、短期間であっても、
その人の年収の2倍から3倍の費用が掛かるのです
・本人に支払う休業期間中の費用
・既存職員の残業代やパート職員など代替要員
・教育や採用をはじめとするさまざまなコスト
・既存職員にも負荷がかり、パフォーマンスは、悪化し続けます
・離職となると、負担はもっと増えます
人材を確保することが年々難しくなってきており、採用に関する費用は侮れない
現場負担は、教育も含め言うに及ばずです
単純に問題の上司と仲がよく、仕事外でも親しい関係性を持ち、問題なのはわかってはいるが、何とかうまくやってくれという経営者も多いのですが、
結果として、人材の定着は望めませんし、優秀な人材確保は夢のまた夢です
長い目で見れば大きなマイナスとなり、最も重要な人材を大切にできないツケは、後で必ず回って来るでしょう？
問題となる人への教育は必須ですし、個人に仕事を抱え込ませないことも大切！
誰かがいなくても仕事が回るような連携体制を整えることが重要！
その人にしかわからない業務は、多少時間をかけてでもシェアする事で、○○さんがいないとわからないというようなことをなくす事です
結果的には、不正を防ぐのにも有効となります
わかりやすく明確な評価や、適宜、部署異動を行い、風通しをよくして、働きやすい職場の環境を整えましょう
同じ人物下で不調者が多発したり離職が続くのであれば、早急に根本的な対処が必要
見て見ぬふりで人が潰される職場は経営者にとっても、働く者にとっても最悪なのです
2019年11月06日
加給年金と振替加算は欲しいし、繰り下げ受給もしたい場合は？
年金の繰り下げ受給を使っている人は1%
65歳から始まる老齢年金の受給を遅らせると、
遅らせた期間に応じて年金の金額が増えます。
70歳から受け取るようにすると、年金の金額が42％増える(年金の繰り下げ受給)が、
繰り下げ受給をしている人は、年金を受け取っている人の1%
その理由として、加給年金と振替加算があります
・加給年金と振替加算は、家族がいないともらえない
・加給年金と振替加算は、扶養家族がいる人への手当のような性格の年金
・加給年金は、老齢厚生年金を貰えるようになった時点で、
その人によって生計が維持されている配偶者または子がいれば、年金額が増えます
・振替加算は、加給年金の対象になっていた配偶者が65歳になったときに、その基礎年金に上乗せされる
＊2つでセットになっている年金です
繰り下げしていると、加給年金と振替加算がもらえない
加給年金と振替加算は、繰り下げ受給と相性が悪いの？
加給年金と振替加算は65歳という年齢を基準にしています
・加給年金は、夫が65歳のときから始まって、妻が65歳になるときに終わる
・振替加算は、妻が65歳になったときに始まり、死ぬまで続く
夫が年金を繰り下げ受給をして、70歳から受け取ることにすると
・繰り下げ受給を待っている65歳から70歳の間
加給年金も振替加算も受け取れない
・5年間も、加給年金と振替加算がもらえないと
70歳からの年金が増えても、トータルでは損をする可能性は高くなります
年金を分割して、半分だけ繰り下げ受給する
加給年金と振替加算は欲しいし、繰り下げ受給もしたい場合は、複雑な方法ですが、まったく不可能ではないようです
加給年金の必須条件は夫が老齢厚生年金を受け取っていることです
振替加算の必須条件は、妻が老齢基礎年金を受け取っていることです
夫の老齢基礎年金と、妻の老齢厚生年金は、繰り下げても加給年金や振替加算には影響しないので、
夫は老齢厚生年金だけを65歳から受け取り、老齢基礎年金を繰り下げる
妻は、老齢基礎年金だけを65歳から受け取り、老齢厚生年金を繰り下げる
こうすれば、加給年金と振替加算、繰り下げ受給が両立できます
この方法には欠点は
年金を2つに分けて、片方だけを繰り下げることになるので、まるごと繰り下げ受給するよりも、増える金額が少なくなる
それぞれの制度には条件があり、複雑なことをすると見落とす可能性が出てきます
＊繰り下げ受給をする前には、必ず年金事務所に電話予約を入れ、自分の場合はどうすれば有利になるのか相談するのが良いです
2019年11月04日
先日発表された、XLOOKUP関数（エックスルックアップ）！ 「Excel Excel関数」の特徴は？
先日発表された、XLOOKUP関数（エックスルックアップ）！
「Excel Excel関数」
VLOOKUP関数とHLOOKUP関数は、検索/行列の中でもっともメジャーな関数です
Microsoft Excelに搭載され、実務でもよく使われる関数です
先日発表された「XLOOKUP関数は、VLOOKUP関数とHLOOKUP関数の欠点を解消してくれる新たな関数です
VLOOKUP関数とHLOOKUP関数
VLOOKUP関数とは？(検索値を「列（縦）」で探します)
指定した範囲の中から検索条件に一致するデータを引っ張ってくる関数
式は ＝VLOOKUP(検索値, 範囲, 列番号, 検索方法)」で定義され、引数は4つ
表やデータベースなどにおいて、指定した範囲内で、左端の列に含まれている検索値を探し、その行の指定された列番号にあたるセルの中身を求める関数
HLOOKUP関数とは？(検索値を「行（横）」で探します)
式は ＝HLOOKUP(検索値, 範囲, 行番号, 検索方法)」で定義され、VLOOKUP関数とほぼ一緒
表やデータベースなどにおいて、指定した範囲内で、上端の行に含まれている検索値を探し、その列の指定された行番号にあたるセルの中身を求める関数
列が行に変わっただけでほかはVLOOKUP関数と一緒
VLOOKUP関数とHLOOKUP関数の大きな違いは検索する方向です
VLOOKUPの「V」はVertical（垂直な）
HLOOKUPの「H」はHorizontal（水平な）
を意味しています
表やリストは、横長というよりは縦長が多く、使用頻度も横方向に検索をするHLOOKUP関数よりも、縦に探してくれるVLOOKUP関数のほうが高いです
新たに登場するXLOOKUP関数（エックスルックアップ）とは？
XLOOKUP関数は引数が3つだけ
縦・横どちらの検索にも対応し、VLOOKUP関数やHLOOKUP関数よりも機能的に優れています
今後の使用頻度はXLOOKUP関数が主流になっていく？
参考URL：XLOOKUP 関数｜Microsoft
従来の2つの関数の使いづらさもは、列番号・行番号を間違えると正しい結果が得られない
検索値は常に左端・上端にないとダメ、引数も多くExcel初級者に敬遠されがちでした
【VLOOKUP関数・HLOOKUP関数の欠点】
・検索値より左の列、もしくは上の行にあるものは探せない（検索値が左端列、上端行にないといけない）
・行番号や列番号を間違えると、正しく結果が得られない
・行、列を範囲内に挿入すると結果が変わってしまう
・検索方法「FALSE」を入れないといけないのが手間
欠点を解消してくれるのがXLOOKUP関数です
XLOOKUP関数の特徴は
・検索結果として指定するセルを範囲指定できる
VLOOKUP関数やHLOOKUP関数では、行番号・列番号を指定しないといけないが、それが範囲指定できるようになり、番号を間違えるミスも少なくなります
・検索値は検索範囲の一番端にある必要はなく、検索範囲のどこかに含まれていれば問題なしです
2019年11月02日
昨年、結婚・出産、自己都合、会社都合などで会社を辞めて失業中の人や 退職後に再就職した人は、確定申告をすればお金が戻ってくる可能性がある？
退職した人は確定申告が必要？
その理由とは
昨年、結婚・出産、自己都合、会社都合などで会社を辞めて失業中の人や
退職後に再就職した人は、確定申告をすればお金が戻ってくる可能性があります
退職後、再就職しなかった人・失業中の人は
確定申告で税金を取り戻せる
昨年、会社を辞めて再就職しなかった人、失業中の人は
確定申告で給料から源泉徴収で引かれていたお金を取り戻すチャンスです
勤務先が行っている年末調整で、払いすぎていた所得税が返ってきていましたが、
会社を辞めてしまった人は年末調整の対象から外れていますので、確定申告をして、税金を取り戻す必要があります
確定申告に用意するもの
・辞める時にもらった源泉徴収票
・社会保険料控除証明書
・生命保険料控除証明書
・確定申告書A
・銀行口座番号
・印鑑
控除されるものは
年末調整により収入から控除されるはずだったお金を、確定申告で処理し、課税所得が減れば、納めすぎた税金が返ってきます
税金から引かれるおもな所得控除は
・誰でも引かれる基礎控除、38万円
・会社員のいわゆる経費として引かれるお金、給与所得控除
・生命保険料控除は、1年間に払い込んだ金額で控除される額が決まります
・会社にいた時に給料から天引きされた健康保険、厚生年金のお金と、
退職後に自分で払った国民年金、国民健康保険等の
お金の合計が社会保険料控除として差し引かれます
・合計所得76万円未満の配偶者がいる場合は、配偶者特別控除
・合計所得38万円未満の配偶者がいる場合は、配偶者控除
・扶養している16歳から23歳の子供や、70歳以上の親などがいる場合は、扶養控除
昨年、退職後に再就職した人は確定申告が必要なことも
昨年、退職後に再就職した人でも、確定申告が必要なケースがあります
新しい会社に前の会社でもらった源泉徴収票を提出し、まとめて年末調整してもらいますが、確定申告の必要があったり、確定申告したほうがお得なケースは
1、失業中に自分で社会保険料を払った
前の会社を辞めて、国民年金や健康保険のお金を自分で払った人
源泉徴収票に書かれているのは、会社にいた時のみの社会保険料の為、失業中に自分で払った分は、年末調整の対象にならないので、確定申告をします
2、失業中にバイトをした
年末調整の対象にならないので、バイト料が20万円超なら確定申告します
(20万円以下なら確定申告をする必要はない)
しかし、確定申告をすれば源泉徴収で引かれたお金が戻ってくるケースもある
失業中に受け取った(失業給付金は、非課税ですので確定申告をする必要はない)
退職金をもらった人は確定申告が必要
退職所得の受給に関する申告書を会社に提出しなかった人
20.42％の源泉徴収をされていますので、確定申告をしましょう
退職所得の受給に関する申告書を会社に提出していれば、
退職金を受け取る前に税金が引かれているので、確定申告の必要はない
しかし、確定申告すれば、いろいろな控除により所得が減り、先に納めた税金が戻ってくるケースもある
会社員時代は縁のなかった確定申告ですが
申告をすればお金が戻ってくるケースはたくさんあります
国税庁のタックスアンサーを参照すれば分かりやすいです
2019年10月29日
ある法律が日本を生産性が低すぎる国にするきっかけだった？ 日本経済の問題点は突き詰めていくと、ある法律に行き着くという考え方も？
ある法律が日本を生産性が低すぎる国にするきっかけだった？
日本経済の問題点は突き詰めていくと、ある法律に行き着くという考え方も？
日本に足りないのは要因分析です！
日本の生産性が低い現実を要因分析すると、生産性が低いのは働き方の問題ではなかった！
厳しい現実として、日本の生産性が一向に上がらず、デフレからも脱却できないのは、日本人に働き方に問題があるからだと多くの方が主張しています
日本人の実力が発揮されていないのは、すばらしい能力をもっているにもかかわらず働き方が悪いからなので、働き方を変えれば景気もよくなっていくと主張しているのです
経済分析の世界では、これは願望で、まったくの見当外れな分析です
日本のように経済の大きな国が働き方程度の問題によって、20年も停滞することなどあり得ない
では、何が日本の生産性を低くさせているの？
非効率な産業構造
高度経済成長期から引きずっている時代錯誤な産業政策
非効率なシステム
科学的ではない考え方
などが日本の生産性を著しく低下させている要因と考えられます
日本国内では政治家、エコノミスト、財界のリーダーたちの大多数は経済低迷の要因を、産業構造に結びつけず、労働者へと押し付けています（残念な勘違いの象徴が、働き方改革）
残業を減らし
有給休暇を増やし
女性にも高齢者にも働きやすい環境を作れば
労働者のモチベーションが上がり、
これまで以上によく働き、会社の業績も上がるので景気がよくなる
（楽観的で、ご都合主義な考え方）
この程度の施策で巨大国家の経済が上向くのなら、日本はとうの昔にデフレから脱却していたはずです（20年も経済成長が滞っているという事実こそが、労働者個人の頑張りでどうにかなる問題ではないことを物語っています）
日本に欠けているのは徹底した要因分析
なぜこうなってしまうのか？
なぜ表面的な経済議論しか行われない？
なぜ国の舵取りをするリーダーや専門家から、泥縄的な解決策しか出てこない？
日本では徹底的な要因分析をしていない
経済の専門家を名乗る人たちでさえ、起きている現象についての知識はすごいが、その原因を徹底的に追求されていません
原因の説明は表面的な事実をなぞり、なんとなくこういう結論になる？と直感的な分析をしているのです
例えば、生産性の高い先進国では女性活躍が進んでいるという事実
生産性の低い日本では、女性活躍が諸外国と比較して際立って進んでいないという事実について
専門家たちは、日本も諸外国並に女性に活躍してもらえば、諸外国並に生産性が向上するに違いないと主張しています
実はここには大きな落とし穴が、日本の女性活躍が諸外国と比較して際立って進んでいないことの要因を分析できておらずに、
日本は伝統的に女性が蔑視されている
働きたくても保育所が不足している
と大雑把な話しか語られないのです
このあたりの要因分析を徹底的に行えば
保育所さえあれば女性が活躍できるという極論が、いかに表面的な分析に基づく主張かということです
＜海外の要因分析では＞
女性が活躍できていない国は、労働人口の中で、規模が小さくて経済合理性の低い企業で働く労働者の比率が高い傾向があるとわかっています
小さな企業は産休や育休、時短などの環境整備が難しいので、どうしても女性が働き続けることのハードルが高くなる（一次的な問題）
女性を蔑視する価値観や保育所の数などは、（二次的な問題）
なので、まずは女性が活躍できる産業構造に変革した後で、具体的な環境作りに取り組むべきなのです
一次的な問題を解決せずに、二次的な問題を解決するだけでは、根本的な解決にはならず、女性活躍というのは、女性蔑視うんぬんや保育所の数という二次的な問題より、その国の産業構造によって決まるというのが世界の常識です
要因分析をしないまま女性活躍を叫んで、働くように女性の背中を押しても、生産性向上につながるわけがありません
これは、有給休暇についてもまったく同様で、生産性が高い国では、有給休暇取得率が高い傾向があります
日本は有給休暇取得率が低いということで、これを高めていけば、生産性も上がっていくだろうと、しかしこれを本気で進めるのならば、そもそもなぜ日本の有給休暇取得率が低いのか徹底的に要因分析をしなくてはいけません
日本人の真面目な国民性が関係している
日本は集団主義で職場に休みにくい雰囲気がある
これまた直感的な理由しか出てこないでしょうが、海外では有給取得率は企業規模と関係すると要因分析がなされています
大企業になればなるほど有給取得率が上がり、小さな会社になればなるほど下がることがわかっています（この傾向は万国共通で、日本も例外なく当てはまる）
アメリカの有給取得率が高いのはアメリカ人の国民性ではなく、
単にアメリカの労働者の約50％が大企業で働いているからなのです
日本の有給取得率が低いのも日本人の国民性ではなく、
単に日本の労働者の中で大企業に勤めている人が約13％しかいないからです
国民性うんぬん
労働文化うんぬんというのは
科学的な分析から目を背けて、自分たちの都合のいい結論へと誘導しているだけなのです
日本の低迷の主因は伸びない中小企業
実は日本経済の低迷も、女性活躍や有給取得率でもそうだったように、最後は必ず小さな企業が多すぎるから
低賃金
少子化
財政破綻
年金不足
最先端技術の普及の低さ
輸出小国
格差問題
貧困問題
など問題の諸悪の根源を容赦なくたどっていくと、非効率な産業構造に行き着く
日本は他の先進国と比べて、経済効率の低い小さな企業で働く人の比率が圧倒的に多く、そのような小さな企業は国からも優遇されています
実は日本は、生産性の低い中小企業天国と呼べるような産業構造になっています
小さな企業が多いのは日本の伝統
普遍的な文化
だと思われがちですが、実はこれも表面的な分析に基づく残念な勘違いで、歴史を振り返れば、小さい企業が多いのは日本の普遍的な文化だと言えるような客観的事実はどこにも見当たらず、ある時期を境にして、他の先進国と比べて小さな企業で働く人の割合が多すぎる産業構造が出来上がっていました
その時期は
1964年に日本はOECD（経済協力開発機構）に加入しました
その条件として突きつけられたのが、資本の自由化でした
当時の日本では、資本が自由化されれば外資に乗っ取られるかもしれないという脅威論が唱えられ、護送船団方式など小さな企業を守るシステムが続々と整備されました
日本を生産性の低い国にしたのは中小企業基本法？
1964年体制を法律面から支えたのが、前年に制定された中小企業基本法です
当時、中小企業救済法とも言われ、小さい企業に手厚い優遇策を示したものです
その対象となる企業を絞り込むために、中小企業を定義しました
製造業は300人未満
小売業は50人未満
優遇措置を目当てに、50人未満の企業が爆発的に増えるきっかけになりました
（企業規模を拡大できるのに、優遇措置を受け続けたいと、50人未満のラインを意図的に超えない中小企業まで現れました）
非効率な企業が爆発的に増え、なおかつ成長しないインセンティブまで与えたことになります
中小企業を応援して日本経済を元気にしようという精神からつくられた法律なのですが、優遇に甘えられる中小企業の壁を築き、他の先進国と比べて小さな企業で働く労働者の比率が多いという非効率な産業構造を生み出してしまったのです
1980年代までは人口が増加し続けたため、経済も成長を続けましたが、1990年代に入り、人口増加が止まると、この生産性の低い非効率な産業構造の問題が一気に表面化してきました
日本の生産性を議論する際に必ず出てくるのが、
日本では製造業の生産性が高く
サービス業の生産性が低いという事実
日本人はものづくりに向いている
サービス産業の生産性が低いのはおもてなしの精神があるからだと、これも単に中小企業基本法の影響なのです
この法律で、
中小企業が製造業では300人未満、その他は50人未満と定義されて以降
日本ではこれに沿うような形で企業数が増えていき、その影響で製造業は他の業種よりも規模が大きくなりました
規模が大きければ生産性が高くなるのは、経済学の鉄則です
日本のサービス業は圧倒的に規模の小さな事業者が多く乱立していて、生産性は顕著に低くなるというわけです
守りに特化した経営は暴走していく
1964年の東京オリンピックをきっかけに、自信を取り戻し、焼け野原から世界第2位の経済大国へと成長したというのが、日本人の常識です
現実はオリンピックの前年からすでに景気は減退していて、急速なインフラ投資の反動で、オリンピック後の倒産企業数は3倍にも急増していました
1964年からの証券不況も事態をさらに悪化させ、被害拡大防止のために日銀は公定歩合を1%以上下げたのです
1965年5月には山一證券への日銀特融を決定し、同年7月には、戦後初となる赤字国債の発行も行いました
この不況が、資本の自由化が引き起こす外資脅威論にさらに拍車をかけ、乗っ取りや植民地化とヒステリックに反応し、やがて財閥系や大手銀行系が手を取り合い、買収防止策として企業同士の持ち合いも含めた安定株式比率を高めていきました
（1973年度末の法人持株比率は66.9%にも達しました）
守りに特化した閉鎖的な経済活動が、護送船団方式や、仲間内で根回しして経営に文句を言わせない、しゃんしゃん株主総会を定着させました
会社を守ることが何をおいても優先されるようになると
経営者に必要なのは調整能力だけ
数字やサイエンスに基づく合理的な判断をせず、他人の意見に耳を貸さず、直感で会社を経営するようになっていき、バブルにつながりました
ものづくりのメーカーは、社会のニーズや消費者の声よりも、企業側の技術や品質という直感が正しいと考え、バブル崩壊後も、データに基づいた客観的な分析をせず、直感に基づく表面的な分析をして抜本的な改革ができず、失われた20年につながったのです
1964年体制がつくった産業構造を元に戻すことは容易なことではないでしょう
人口減少などの危機が迫る日本には、もはや悠長なことを言っている時間はないのでしょう
日本経済を立て直すためにも、古い常識を捨てて、数字と事実に基づく要因分析を、すべての国民が受け入れる時期がきているのです
2019年10月28日
iPhoneやiPod touch用のOS iOS 13へとメジャーアップデートされてから1ヶ月あまり新機能のおさらい！
iPhoneやiPod touch用のOS
iOS 13へとメジャーアップデートされてから1ヶ月あまり新機能のおさらい！
iOS 13へアップデートできる端末
iPhone SE、iPhone 6s、iPhone 6s Plus、iPhone 7、iPhone 7 Plus、iPhone 8、iPhone 8 Plus、iPhone X、iPhone XR、iPhone XS、iPhone XS Max、iPhone 11、iPhone 11 Pro、iPhone 11 Pro Max、iPod touch(第7世代)
iPadはiPad OSが専用OSとなり、iPadにiOSをインストールすることはできなくなりました
最新版iOSはいろいろ良くなってますが、アップル公式ページのすべての新機能に書かれています
Bluetooth関連のワイヤレスマウスの接続＆利用が、できるようになりました
アクセシビリティ機能の一端としてBluetoothマウスやUSBマウスの接続と使用が可能（画面上に丸いポインタが出てマウスが使える）
手持ちのBluetoothマウスとiOS 13搭載のiPhone XS MaxのBluetooth接続はあっさり接続完了！
iOS上でマウスを使えるようにするにはもう一手間
設定アプリ→
アクセシビリティ→
タッチの順で開く
AssistiveTouchをオン
以上で、アクセシビリティ機能の一端としてBluetoothマウスやUSBマウスが使用可能
画面上には丸いカーソルが現れます
指先のような感覚で使用し操作を行う
タップ、スワイプ、スクロールなどもマウスで！
マウス以外では、Bluetooth接続のゲーム用コントローラーも使える
PlayStation 4用のBluetoothコントローラー
Xboxワイヤレスコントローラが使用可能
コントローラーを使ってiOS用ゲームのプレイもできます
ソニー「DUALSHOCK 4 Wireless Controller」をBluetooth接続
コントローラー側のペアリング準備
中央下のPSボタンと左上縦長のSHAREボタンを10秒間同時押し
既にペアリング済みのPS4本体の電源を切っておく
このコントローラーの電源オフはPSボタンの10秒間長押し
電源オンはPSボタンの短押し
すべての操作ができるわけではないですが、今後はゲーム用コントローラーだけでiOS用ゲームが楽しめるようになるのかもしれません
写真が便利になった〜♪
純正の写真アプリの写真タブが非常に便利
ブラウズしやすい
編集も手軽
写真タブですべての写真を表示し
サムネイルの大きさを自由に変えられます
横幅いっぱいに写真を広げた大きなサムネイルにも小さなくサムネイルにも
サムネイルサイズ変更はピンチイン・アウト操作
または画面右上のソフトウェアボタンで行います
写真のレタッチも行いやすく
調整処理、フィルタ処理、トリミング処理を行う時に、機能選択と調整を行ったり来たりせず、画面推移がほぼない表示で手早く扱えます
建物の上のほうが小さくなる歪を補正するシフト補正も可能
こういった処理(調整・フィルタ・トリミング)は動画にも適用
動画も静止画と同様に処理後でもオリジナルへと戻せます
見やすく疲れないダークモード！
ダークモードはmacOS Mojaveにも搭載された表示機能
表示色を暗くし、ユーザーが作業に集中できるようになりました
画面が目立ちすぎず、夜間に画面が明るくて周囲に迷惑がかかったりしますがこれが解消されます
ダークモードの使用は設定アプリの
画面表示と明るさから選択
ダークモードにすると表示が全体的に暗くなりますが、文字などの視認性が悪くなるわけではありません
写真を壁紙に使っても、ダークモードは適用され、周囲の明るさに応じて写真の明るさが変化してくれます
端末によってはダークモードの使用がバッテリー持続時間延長
ディスプレイが有機EL（OLED）タイプのiPhone 11 Pro/iPhone XSシリーズ
有機ELディスプレイは各画素それぞれが発光するので、表示色が暗く画面輝度が低いダークモードを使ったほうが電力消費が少ないのです
外部ストレージのファイルが全部読めます
iOSデバイス・外部ストレージ間で自由にファイルをやりとり
ZIPファイルの圧縮・展開にも対応
アップルのLightning - SDカードカメラリーダーを経由し
ファイルが入ったSDメモリーカードをiPhoneと接続
あっさりとSDメモリカードを認識します
カード内のファイルがサムネイル表示され、内容を問題なく表示
PDFファイル、MP3ファイルは簡易的ながらも再生、MP4動画も再生可能
複数のファイルを選択し、右下のメニューから圧縮を選択
アーカイブが完成、ZIPアーカイブの展開もできます
LANでよく使われるSMBファイルサーバーへのアクセスが可能
Safariでダウンロードしたファイル類を一括管理
よりパソコン的に使えるようになったiOS 13搭載端末
長いウェブサイトや長文ドキュメントのスクロール、画面右にあるスクロールバーを長押ししてドラッグすると目的の位置へ自由にスクロールできるようになりました
縦長のドキュメントに現れるスクロールバーを長押しするとやや太くなり、指先でドラッグして画面を上下にスクロールさせられるようになり、超高速スクロールが可能
テキスト編集時のカーソル移動
カーソル付近を長押しするだけでトラックパッド機能に近いカーソル移動ができるようになり、直感的でスムーズなテキスト操作が行えるようになっています
カーソル付近を長押しするとカーソルがやや大きくなり、ドラッグする指に追従して自由に動かせる（追従するカーソルは指の真上）
ユーザーオリジナルのキャラクターのミー文字
ミー文字の作成がより詳細に行えるようになり、メッセージなどに貼って使えるステッカーパックが自動生成されるようになりました
Safariやメモの定番アプリも進化
Safariでは、ダウンロードマネージャが加わり、ダウンロード後のファイルに直接アクセス可能
フルページマークアップ機能はウェブページやEメールや各種ドキュメントなどの縦長ページ全てをスクリーンショット（PDF）として保存
Safariで長〜いページをオフラインで読む時などに役立ちます
メモアプリのギャラリー表示
メモのサムネイル表示、意外に探索性が高くて実用的、検索も手軽になり、絞り込んで検索できます
画像が貼られているメモは、サムネイルを一望する程度で見つけやすくなりました
サブフォルダの作成もできるようになり、新しく作ったフォルダを、ドラッグやコマンド選択などで既存フォルダ下にネストさせられます
顔認証ログオン（Face IDのロック解除）が明らかに速くなり、アプリの起動も高速化しました
2019年10月27日
効率ばかり言う人が結局､成功しない3大理由？
効率ばかり言う人が結局､成功しない3大理由？
無駄省きすぎでチャンスも失うかも？
ビジネスにおいて効率化は大切なことです
効率ばかりを重視してしまう人が陥ってしまう失敗？
今は効率ばかりを重視する人が多く、ここ数年、要領のいい、いい子ちゃんが増えている
要領がいい＝効率を重視する
効率よくこなすことが会社に求められていて、優秀さを示すバロメーターと思っている
無駄をださずに、より効率的に仕事をすることはいいことだが、効率を求めるあまり、いちばん大切な仕事を楽しむことができず、結果的に伸び悩み、仕事の成功にも結びつけられていない人
効率ばかり言う人は
効率と言いながら、手抜き、力の出し惜しみをしている
MVPをとる人たちは、マニュアル以上のことを自分で工夫して行っている(独自のマニュアルを作っていたりと)
成績の悪い人はマニュアルが整備されていない、社内インフラが整っていない、訪問するより電話のほうがいいはずと、効率化を訴えます
しかし、そのほとんどが単なる手抜き、力の出し惜しみをしていますが、常に出し惜しみすると、本当に枯渇してしまうでしょう
目いっぱい出すと減った分の倍ぐらい、どこからか湧いてくるやる気や能力！
課題をそつなくこなすだけでは、その場限りの仕事になるだけです
1度、徹底して深めると、自分の血肉、武器になり、長い目で見れば、ずっと効率的でしょう
仕事の成果は、自分に、またすぐにその場に表れるとは限らないのです
効率を重視する人ほど、コスパを気にし、あの人と付き合うのはコスパが悪いと
仕事や人間関係にまでコスパを持ち込むな
仕事の成果は、すぐにその場には表れないと思っておけ！
仕事の成果は全体、他の誰かに表れるかもしれない？
誰かのおかげで、その仕事の成果を出せたりと、必ずリターンはある！
ある程度の時間軸で見れば、必ず！
目先の効率だけを追い求め、スマートに働こうとしていると、本来の仕事を楽しむ、成長するという目的からも離れていっている！
無駄を省くとチャンスも失う！
無駄って何だろうか？
関係者のメンツを立てるための会議とかの無駄は省くべきでしょう
あれもこれも無駄とやっていたら、最後はいちばん無駄な存在は自分と言ううことにも！
一見無駄に感じられる出会いが、すばらしい縁となったりするものです
一見無駄な勉強が、後で役に立ったり、引き出しやチャンスは、多ければ多いほど良い！
殆どは、一直線にほしいものにたどり着けずに、回り道をし、その回り道こそが人生！
人生は結果ではなくてプロセス＝生きることそのものが目的なのです
効率>無駄をすすめすぎると、現時点では想像できないような出会いやチャンスを自ら塞いでしまうことになりかねないのです
50の投資で80点をとって合格と200の投資で100点をとって合格を比べると
後者は効率が悪すぎるが、個人の成長を考えるとそうではないのです
無駄に使った100の投資は、消えたりはしないし、
その人の中に確実に残り、次の成長の礎になるでしょう
仕事でも勉強でも、一見、余計なこと、無駄なことを、どれだけやるか、引き出しをどれだけ持てるかです
山登り、バンド、花火大会、祭りにしろ、なんのため？と聞かれたら、たいていは楽しみのためとしか応えられないでしょ
無駄なもの、合理的でないものを排除した民族、組織は、存続できないと聞いたことがあります。
2019年10月25日
年金、妻の本当に知りたいことは夫が死んだら、月々いくらもらえるのか？
自営業者、あと1年で65歳
自営業者は在職中の給与などの額によって年金の一部が支給停止となるルールの対象にはならず、老齢基礎年金と老齢厚生年金ともに1円も削られずに満額を得られる
Ａ 老齢基礎年金 62057円（年額74万4684円）?Ｂ 老齢厚生年金 148239円（年額177万8868円）?Ｃ 加給年金 32508円（年額39万96円）
62057＋148239＋32508＝24万2804円
年額では291万3648円の見込み、繰り下げ受給は選ばずに、誕生日の前日には通常受給の手続きをするつもり
Ｃの加給年金というのは
自分より年下の生計を同じにする配偶者がいる場合、その配偶者が年金を得られる年齢になる時期まで加算される年金
収入（130万円以下）はあってもほぼ専業主婦である妻（2歳10か月年下）
妻が65歳となり国民年金の老齢基礎年金をもらえるようになるまで、2年10か月に限り支給される期限付きの年金
年金を繰り下げ受給する場合
年金額は1か月繰り下げるごとに0.7％増額となるが、繰り下げている間の加給年金分は得られません
3年繰り下げ受給を選択した時には、妻は65歳を超えてしまい、加給年金の受給資格が消滅してしまう
年金月額は
・65歳〜67歳10か月＝24万2804円（年額291万3648円）
・67歳11か月〜＝21万0448円（年額252万5376円）
年金保険料の支払いは483か月で2000万円超（ねんきん定期便より）
67歳11か月からは、妻の年金58848円（見込み年額70万617６円）もらえ、夫婦2人で月に26万9296円（年額323万円）
友人Aも年下の妻がいて、老齢基礎年金と老齢厚生年金の額はほぼ同じだが、大手の会社に長年勤めてきたので、企業年金が加わり、すでに月に15万円ほどをもらっている、退職金の65％を元にして年金受け取りとすると、終身この金額がもらえ、公的年金と合わせて年500万円くらい（企業型確定拠出年金の制度ができる前の仕組みによるもの）
全額を一時金で得たら、企業年金として得られるものはなく０円
年金の話を妻にしていたら、本当に知りたいことは貴方が死んだら、月々いくらもらえるのか？でした
妻のほうがたぶん長生きするであろうからというう訳で、
年323万円の年金を得らるのは、夫も妻も存命している場合です
想定として、厚生年金を得ていた夫が78歳11か月で死ぬ場合
（日本人男性の平均寿命の最新値は81.25歳、2018年）
・老齢基礎年金 62057円→0円?・老齢厚生年金 148239円→遺族厚生年金 111179円（※）?・妻の老齢基礎年金58848円→58848円
（111179＋58848＝170027）妻の年金月額は17万0027円（年額204万324円）
※遺族厚生年金の計算方法は複雑だが、夫が得ていた老齢厚生年金（報酬比例部分）月額のほぼ4分の3が生計を同じとする妻に支給（妻に655万5000円以上の所得があると、支給されない）
足りない10万円をどうするか？
身近な方法は、年金の繰り下げ受給です
妻が65歳から得られる老齢基礎年金を繰り下げる方法
（1か月繰り下げるたびに0.7％が加算され、上限の70歳まで5年間繰り下げた場合は最大42％の増額）
Ａ 老齢基礎年金 56098円（年額67万3176円）?Ｂ 振替加算 2750円（年額3万3000円）
56098＋2750＝58848円月額
3年繰り下げると、25.2％増となり毎月23880円 増える
Ａ 老齢基礎年金 70234円（年額84万2808円）
Ｂ 振替加算 2750円（年額3万3000円）
70234＋2750＝７2984円（年額87万5808円）
通常受給よりも年額169632円 増額
5年繰り下げると、42％増となり毎月34131円 増える
Ａ 老齢基礎年金 80773円（年額96万9276円）
Ｂ 振替加算 2750円（年額3万3000円）
80773＋2750＝83523円（年額100万2276円）
通常受給よりも年額296100円 増額
妻の年金を3年繰り下げると、亡夫の遺族年金と合わせて年220万円
夫が元気なうちは妻の年金をできるだけ繰り下げれば、夫が78歳11か月で死亡したあとの目減り額は少しだけおさえることができる
・通常受給 →年額204万327円?・3年繰り下げ受給 →年額220万9959円（年に約17万円の増）?・5年繰り下げ受給 →年額233万6427円（年に約29万円の増）
女性の平均寿命は、現在87.32歳
平成29年推計によれば、2045年（90.03歳）
妻が96歳を迎えた時には、妻の老齢基礎年金は
3年繰り下げで累計2284万円
5年繰り下げで累計2413万円
夫婦の年齢差、健康状態などをにらんでおかなければ、何百万円も違ってきます
自営業・フリーランスなどのみなさまへのDM
国民年金に上乗せする公的な年金、今も老後も税金がお得です！
自営業などの方々も会社員と同じく2階建てにすることができます
掛金の全額所得控除（社会保険料控除）所得税・住民税が軽減
生涯年金を受け取れる終身年金、長い老後の生活に備える
例として、Bさんが、終身年金Ａ型（掛金月額20,500円）に1口
確定年金Ｉ型（掛金月額7,130円）に1口加入した場合
65歳〜80歳の受取額＝90,000円/年
80歳〜終身受取額＝60,000円/年
60歳から国民年金基金に加入して払うお金
・掛金月額27630円×１年（12か月）＝33万1560円
・掛金年額331560円×5年＝165万7800円
5年で165万円 支払った結果、65歳から得られるのが
・65〜80歳までの合計年金額（年9万円×15年）＝135万円
・80歳からの終身年金額（年6万円×存命年）＝？万円
単純に計算すると、払った掛金165万円超の元を取るには、80歳からの終身年金を5年は受け取らないと、掛金は払い損（掛金の全額が所得控除の対象となりますが）
自営業者の場合、20歳から60歳までの40年間の国民年金加入期間のうち、学生時代などに未納期間があれば
60歳以上でも65歳までは任意で国民年金に加入できます月額が16410円
国民年金基金は、節税にはなってもあまりお得ではない
