マーケットの視点

トランス

NY暴落　↓－400　

イブニング足下

エフオーアイ粉飾FOI

http://anchorage.2ch.net/test/read.cgi/livemarket1/1273618466/l50 1 ：矢 ◆gavOvXSRUQ ：2010/05/12(水) 07:54:26 ID:gDnGvlGeO 記念カキコ いやー正直当節こんだけわかりやすい粉飾しないだろと思ってましたが 最速上場廃止ですかね？ 7 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:09:34 ID:5DOk7sSS0 >>1 http://messages.yahoo.co.jp/bbs?.mm=FN&board=1006253&tid=6253&sid=1006253&action=m&mid=1835 2chにも買いたけど、計算すると3Qの売掛金があそこまで大きくはならないはず。なんかおかしいとこあれば指摘よろまず押さえておく前提条件を以下○回収条件1.初号機売上計上から回収迄約1年半から2年半かかる。2.リピート機出荷後60日程度で70から80%の回収が可能。最終的に6ヶ月程度で回収完了○売上比率20年3月期　初号機70.9%、リピート29.1%21年3月期　初号機60.4%、リピート39.6%この上で具体的に数字を入れて以下検証する。まず、22年3月期3Qの売掛金が約266億円。この売掛金のもととなる売上は、20年3月期から22年3月期(3Q迄)となる。で、それぞれの期の売掛金を計算1.20年3月期売上約95億。初号機の売上比率70.9%なので、計算すると初号機売上約67億円計算を簡易にする為に、初号機売上の回収平均期間2年とすると、22年3月期3Qには、4分の3回収できていると計算できる。なので、約17億円位が売掛金となっていると思われる。※リピートは当然ゼロ。2.21年3月期売上約118億円。初号機の売上比率60.4%なので、計算すると初号機売上約71億円回収平均期間2年とすれば全額が売掛金の対象となる。※リピートは当然ゼロ。3.22年3月期(3Q迄)売上約85億円。初号機売上は当然全額売掛金の対象。ただし、リピート売上はある程度回収できている。で、リピート売上比率を40%とすると、リピート売上約34億円。リピートは、6ヶ月で回収できるので4月、5月、6月売上分は全額回収しているはず。これが約11億また、60日で約75%の回収ができるので、7月、8月、9月、10月売上分は75%回収。これが約11億とすると、約22億回収しているはずで、残りは約63億円。つまり、売掛金の対象は約63億円となる。で、全部足すと約151億円。帳簿に計上している約266億と100億超の開きがある。計算間違いがあるんじゃないかと思う位おかしい。 12 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 08:31:57 ID:dyh0tKfh0 5月12日売買の一時停止について １．銘　柄　　エフオーアイ　株　式（コード　6253） ２．期　間　　本日午前８時２０分から情報に関する発表等が 　　　　　　　　行われたことを確認した後３０分を経過した時まで ３．理　由　　架空取引等に関する報道の真偽等の確認のため （注１）上記期間については、ＴｏＳＴＮｅＴ取引についても売買を 　　　　停止します。 （注２）下記の時間までに情報の真偽等が確認できない場合、売買は 　　　　終日停止となります。 　　　　　　 売買立会による売買　　　　　　午後２時３０分 　　　　　　　終値取引 　　 　午後３時３０分 　　　　　　　単一銘柄取引・バスケット取引 午後５時００分 （注３）他の上場取引所 ： なし http://www.tse.or.jp/market/baitei/stock/index.html 29 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 09:32:23 ID:/1WA1P7N0 http://res2ch.blog76.fc2.com/blog-entry-4609.html これここのことだったんだね。 50 ：山師さん＠トレード中 ：2010/05/12(水) 10:47:29 ID:h1rztOgq0 この人ズバリ指摘してるじゃんｗ 【6253】エフオーアイ | とある投資家の株価指数 http://rock--on.jugem.jp/?day=20100128 ＞売上債権の回転期間。 ＞売上債権の回転期間がとにかく長い。 ＞平均して、約2年近く滞留している計算になります。前期末時点で売上高のおよそ2倍。 ＞これ、回収する気あるの？って思いませんか・・・。 五月さんの2009糞株ランキングで紹介

戻り試し

l