武田つとむファイナンシャルプランナー事務所　岩手 盛岡駅前

〇メール顧問会員 ​​ のSさん（30代）​​
​ ​​　　　（相談：ライフプランニング）

2019.7.16　メール顧問会員。
2019.9.4　現状診断 終了。

すぐ、メールをいただきました。

（　略　）

肝心な収入について書き漏れていました！
失礼致しました。

正社員の場合‥‥月140,000円。60歳まで
その後65歳まで嘱託、その後パート（現状診断と同様）

パートの場合‥‥月110,000円 。70歳まで

これで必要な情報は揃ってますでしょうか？

まずはこのあたりで考えており、
全体が見えてから更に細かく働き方について考えたい
と思っております。
（子供が小学校にあがったらパートを増やす等）

宜しくお願い致します。
​​​​ ​​​ 　　　※はい、これなら大丈夫だと思います。

　　　　年内に作業を終了できると思います。
　　　　お楽しみに・・。


と、お答えしましたが、
パート収入金額がこれでいいのか？
再確認します。
​​​​ ​​​ 　　　※所得税や社会保険料負担の対象になります。

　　　　月：11万円ということは、 年収132万円 です。
　　　　年収130万円を超えれば、所得税はもちろん、
　　　　社会保険料の納付も発生します。

　　　　これでいいのかどうか？　・・です。

　　　　ちなみに、 年収が106万円未満 なら、
　　　　社会保険料の負担はありません。
　　　　月収は8.8万円です。（　ほぼ手取り額　）

　　　　月収11万円でも社会保険料を引いた
　　　　手取り額はほぼ同じになってしまいます。

　　　　もちろん、その分・・老後の厚生年金は
　　　　若干増えることになりますが、
　　　　現役中の手取り額はほぼ同じです。

　　　　そのことを理解した上で、
　　　　妻のパート収入の設定をどうしますか？

　　　　回答をお待ちします。

　　　　あるいは、電話をお願いします。
　　　　（　佐々木FPがいる 平日10時～16時　）


​​​​ ​​​ 　　　※以下の記事を参考にしてください。

《　税金の壁　》
103万円と150万円は税金の壁です。

103万円を超えると、超えた額に対して自分で所得税を
納めるようになります。

こちらは増えた所得に対して所得税（5％～45％）、
住民税（約10％）の納税義務が出てきますが、
増えた所得に対して課税されるため、
夫婦の手取り額がマイナスになることはありません。

むしろ、配偶者の会社から出ている扶養手当が103万円
を超えたらなくなるというほうが金銭的には大きいので、
最初にそちらを確認してください。

仮に15000円支給されているとすると、1年で18万円に
なってしまいます。

103万円以内に収めたら18万円もらえるのに、
104万円働いたら、家族の手取りが17万円減って
しまいます。これは大きなマイナスですね。

150万円の壁は配偶者（納税者）の税金の控除である
「配偶者特別控除」が徐々になくなる数字です。

ただし、これも徐々に減っていくので150万円を超えた
から家族の手取りがマイナスになることはありません。

つまり、103万円にしても、150万円もどちらも超える
ことによる、夫婦の手取りが減るというデメリットは
基本的にはありませんので（扶養手当がなければ）
あまり気にする必要はないと思います。

《　社会保険の壁　》
​ 106万円と130万円は社会保険料の壁 です。​

一定規模以上の（＊１）会社でアルバイトやパートを
すると、年収106万円以上で社会保険に加入することに
なります。

お給料の中から、厚生年金、健康保険を負担することに
なります。

＊１の要件
・正社員が501人以上
・収入が月88,000円以上
・雇用期間が1年以上
・所定労働時間が週20時間以上
・学生ではない

仮に上記に該当する会社で年収108万円（月９万円）の
給料だとすると、健康保険・介護保険料が５０４６円。
厚生年金の保険料が８９６７円となり、合計で14587円、
年間約１８万円の負担になります（東京都の場合）。

収入108万円に対して、約18万円の社会保険料を引くと、
手取りは90万円になってしまいます。

上記の規模にあたらないところでパートやアルバイトをし、
年収が13０万円を超えると
自分で国民年金と、国民健康保険に加入することになり、
ひと月あたり約3万円、年間にすると約36万円の
社会保険料の負担になります。

​１３０万円までなら夫の扶養範囲なので、
この約 36万円は払わなくてもよい金額 です。
​
​１３１万円の収入だと、手取りが９５万円になり、
かなり損をした感じがします。
さらに所得税と住民税の負担も でてくるので、
実質はもっと手取りが減ります。​



S家の現状診断時点の状況。
2019.9.4


​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※夫は75歳まで、妻は70歳まで、
　　　　それぞれ働く予定です。

　　　　そんなに頑張らなくてもいいように
　　　　見えます。


​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※キャッシュフロー表のグラフの根拠が、
　　　　このキャッシュフロー表です。
　　　　左が現役、右が老後です。

​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※読者の皆さんも、キャッシュフロー表、
　　　　マネをして作ってみましょう。


​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※現役の拡大。



​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※老後の拡大。



​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※夫婦それぞれの死亡保障必要額の
　　　　検証結果です。
　　　　現時点と20年後（教育費がかかる時期）を
　　　　押さえて、検証しています。

​ ​​​​​​​​ ​​​ 　　　※「必要額」－「手当可能額」＝
　　　　・・という算数を行なうので、
　　　　マイナスということは、
　　　　死亡保障は不要・・ということです。

　　　　この結果が出る前から、
　　　　Sさん夫妻はまったく生命保険には
　　　　加入していませんでした。




年末年始休みは 12/28（土）～1/5（日）です。
​

それが問題だべ。
・・っと。​ ​​ ​
​

〇 商品販売をしない。　
〇 しがらみを持たない。

誇りをもって、愚直に、
消費者側に立ち続けて19年目の
ファイナンシャル・プランナー事務所。

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