通常のNISAって何？: 30代後半からの再挑戦

2021年08月31日

通常のNISAって何？

今回は通常のNISAをご紹介していきます。

金融庁のホームページにも詳しく書いてあります。
https://www.fsa.go.jp/policy/nisa2/about/nisa/knowledge/index.html

NISAで抑えておくべきは、
?@仕組み
?Aメリットとデメリットです。

良い事もありますが、 悪いとこもあるよ！ってとこが大事です。

まずはNISAの仕組みから。

◯最初にNISA口座という専用口座を開設する必要があります。
これはそれほど難しくありません。
証券口座が開設できるなら大丈夫でしょう。自身を持ってください。

◯株式や投資信託などを売買する際に、NISA口座を指定します。
口座を選択するところがありますので、これもさほど難しくありません。

◯NISA口座で購入できる金融商品は年間１２０万円まで！
１２０万円も購入できるのか～と思うかもしれませんが、
すぐ無くなります（笑）

購入した金融商品を持ち続けるとは限らないので、
買ったり売ったりしてると購入金額１２０万円はすぐ無くなります。
計画的に使いましょう。

◯購入した金融商品は５年間配当金・譲渡益などが非課税として扱われます。
５年間保有するとなると配当金のイメージが大きいかなと思います。
５年以内に売った時も利益は非課税になるんですね。

◯５年経過時にロールオーバーか、口座を移すか、売却するか迫られます

非課税期間は５年間なので、終了時には
?@翌年のNISA枠（１２０万円）を使用して、金融商品を保持しますか？←これがロールオーバー
?A特定口座や一般口座へ移しますか？
?B売ります？
と３つの選択肢があります。

?@のロールオーバーを選択すると、翌年の NISA枠が減ります。
今の金融商品をNISA枠で保持したいならロールオーバー。
新しい金融商品を購入したいなら?Aか?Bを選ぶ必要があります。

続いてメリット・デメリットです。

NISAのメリットはシンプルに 利益が非課税になりますよ！ ってこと。
これだけです。

まぁ、私はNISAやってるよ

って多少得意気に話しできることもメリットですかね。

デメリットとして抑えておくべきは、
NISAで取引した損益は、 他の口座と損益通算できません！
損失は翌年以降へ持ち越せません！
これが重要です。

NISA口座で利益が出ているなら問題ありません。
なにも気にしなくて大丈夫です。
非課税の恩恵をただただ受け取りましょう

ただ、株式や投資信託なので、 損失が出ることも当然あります。
NISA口座で出た損失は、
特定口座や一般口座で出た利益と相殺できません

たとえば、
NISA口座でー２０万
特定口座で＋３０万の利益が出た時に、

もし損益通算ができるなら、３０万ー２０万＝１０万で
課税対象が１０万円になります。

でも、実際は損益通算できないので、
特定口座の利益＋３０万に対して課税されます。

こうなると、非課税のメリットが完全にありません。